國金通用基金管理有限公司國金通用鑫利分級債券型證券投資基金清算報告
基金管理人：國金通用基金管理有限公司
基金托管人：中國工商銀行股份有限公司
信息披露日期：二零一五年六月十八日
一、重要提示
國金通用鑫利分級債券型證券投資基金（以下簡稱“本基金”），系經中國證券監督管理委員會證監許可[2013]1416號文核準募集，于2014年1月21日正式運作，基金管理人為國金通用基金管理有限公司（以下簡稱“基金管理人”），基金托管人為中國工商銀行股份有限公司（以下簡稱“基金托管人”或“工商銀行”）。
根據市場環境變化，為更好地滿足投資者需求，保護基金份額持有人的利益，基金管理人依據《中華人民共和國證券投資基金法》、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》和《國金通用鑫利分級債券型證券投資基金基金合同》（以下簡稱“《基金合同》”）的有關規定，提議終止《基金合同》。本基金基金份額持有人大會已于2015年5月18日以通訊方式召開，會議審議并通過了《關于終止國金通用鑫利分級債券型證券投資基金基金合同有關事項的議案》，決定終止本基金《基金合同》。基金份額持有人大會的表決結果及決議生效的公告詳見刊登在2015年5月19日《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》和基金管理人網站 （www.gfund.com）上的《國金通用基金管理有限公司關于國金通用鑫利分級債券型證券投資基金基金份額持有人大會表決結果暨決議生效的公告》。
本基金從2015年5月19日起進入清算期，由基金管理人、基金托管人、安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）和上海市通力律師事務所于2015年5月19日組成基金財產清算小組履行基金財產清算程序，并由安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）對清算報告進行審計，上海市通力律師事務所對清算報告出具法律意見。
二、基金概況
（一）基金名稱：
國金通用鑫利分級債券型證券投資基金（基金簡稱：國金通用鑫利分級債。國金通用鑫利分級A，基金代碼：000454；國金通用鑫利分級B，基金代碼：000455）
（二）基金運作方式：
契約型開放式
（三）基金合同生效日：
2014年1月21日
（四）2015年5月18日基金份額總額：
4,587,281.85份，其中A類份額3,211,097.31份，B類份額1,376,184.54份。
（五）投資目標：
本基金主要投資于債券等證券品種，在合理控制信用風險的基礎上，通過積極主動的管理，力求基金資產的長期穩定增值。
（六）投資策略：
本基金在充分分析債券市場環境及市場流動性的基礎上，確定組合的久期及利率期限結構，進行組合資產的類屬配置和個券選擇，并根據相關影響因素的變化情況，對投資組合進行動態調整。
（七）業績比較基準：
中國債券總指數
（八）風險收益特征：
從基金資產整體運作來看，本基金為債券型基金，屬于低風險基金產品，其預期風險和預期收益率低于股票型基金、混合型基金，高于貨幣市場基金。
（九）基金管理人：
國金通用基金管理有限公司
（十）基金托管人：
中國工商銀行股份有限公司
三、財務會計報告
資產負債表（經審計）
會計主體：國金通用鑫利分級債券型證券投資基金
報告截止日：2015年5月18日
單位：人民幣元
最后運作日
2015年5月18日 資 產：
銀行存款 4,930,023.99
存出保證金 16,620.59
應收利息 8,369.88
資產總計 4,955,014.46
負 債：
應付管理人報酬 1,453.98
應付托管費 484.67
應付銷售服務費 1,505.06
其他負債 186,088.34
負債合計 189,532.05
所有者權益：
實收基金 4,231,639.23
未分配利潤 533,843.18
所有者權益合計 4,765,482.41
負債和所有者權益總計 4,955,014.46
四、清盤事項說明
（一）基本情況
國金通用鑫利分級債券型證券投資基金（以下簡稱“本基金”），系經中國證券監督管理委員會（以下簡稱“中國證監會”）證監許可[2013]1416號文《關于核準國金通用鑫利分級債券型證券投資基金募集的批復》核準，由國金通用基金管理有限公司于2013年12月30日至2014年1月16日向社會公開募集，經安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）驗證并出具（2014）驗字第61004823_A01號驗資報告后，向中國證監會報送基金備案材料。基金合同于2014年1月21日正式生效，首次設立募集規模為人民幣433,085,966.73元，折合433,085,966.73份基金份額。本基金為契約型開放式，存續期限不定。本基金的基金管理人和注冊登記機構均為國金通用基金管理有限公司，基金托管人為中國工商銀行股份有限公司。
本基金的投資范圍為具有較好流動性和收益性的金融工具，包括國內依法發行上市的政府債券、金融債券、次級債券、中央銀行票據、企業債券、公司債券、中小企業私募債、短期融資券、中期票據、資產支持證券、資產支持票據、可轉換公司債券（含分離交易的可轉換公司債券）和回購等金融工具以及法律法規或中國證監會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監會的相關規定）。
本基金基金份額持有人大會于2015年5月18日以通訊方式表決通過了《關于終止國金通用鑫利分級債券型證券投資基金基金合同有關事項的議案》，本次大會議案自該日起生效。根據持有人大會通過的議案及議案說明，本基金從2015年5月19日起進入清算期。
（二）清算原因
本基金基金份額持有人大會通過《關于終止國金通用鑫利分級債券型證券投資基金基金合同有關事項的議案》，本基金進行終止清算。
（三）清算起始日
根據2015年5月18日本基金基金份額持有人大會通過的議案及議案說明，本基金于2015年5月19日起進入清算期，故本基金清算起始日為2015年5月19日。
（四）清算報表編制基礎
本基金的清算報表是在非持續經營的前提下參考《企業會計準則》及《證券投資基金會計核算業務指引》的有關規定編制的。自本基金最后運作日起，資產負債按清算價格計價。由于報告性質所致，本清算報表并無比較期間的相關數據列示。
五、清算情況
自2015年5月19日至2015年5月27日止的清算期間，基金財產清算小組對本基金的資產、負債進行清算，全部清算工作按清算原則和清算手續進行。具體清算情況如下：
（一）清算費用
按照《國金通用鑫利分級債券型證券投資基金基金合同》第二十一部分“基金合同的變更、終止與基金財產的清算”的規定，清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發生的所有合理費用，清算費用由基金財產清算小組優先從基金財產中支付。
考慮到本基金清算的實際情況，從保護基金份額持有人利益的角度出發，本基金的清算費用將由基金管理人代為支付。
（二）資產處置情況
1、本基金最后運作日應收利息為人民幣8,369.88元，該款項由基金管理人國金通用基金管理有限公司以自有資金墊付，并已于2015年5月27日劃入托管賬戶。基金管理人墊付資金到賬日起孳生的利息歸基金管理人所有。
2、本基金最后運作日存出保證金為人民幣16,620.59元，該款項由基金管理人國金通用基金管理有限公司以自有資金墊付，并已于2015年5月27日劃入托管賬戶。基金管理人墊付資金到賬日起孳生的利息歸基金管理人所有。
（三）負債清償情況
1、本基金最后運作日應付管理人報酬為人民幣1,453.98元，該款項已于2015年5月20日支付。
2、本基金最后運作日應付托管費為人民幣484.67元，該款項已于2015年5月20日支付。
3、本基金最后運作日應付銷售服務費為人民幣1,505.06元，該款項已于2015年5月20日支付。
4、本基金最后運作日其他負債為人民幣186,088.34元，其中人民幣100,000.00元為信息披露費，已于2015年5月26日支付；剩余人民幣86,088.34元，已于2015年5月27日支付。
（四）清算期間的清算損益情況
項目 自2015年5月19日
至2015年5月27日
止清算期間
一、清算收益
1、利息收入（注1） 887.87
清算收入小計 887.87
二、清算費用
清算費用小計（注2） -
三、清算凈收益 887.87
注1：利息收入系計提的自2015年5月19日至2015年5月27日止清算期間的銀行存款利息及存出保證金利息。
注2：經本基金管理人國金通用基金管理有限公司確認，本次清算相關的清算費用由本基金管理人承擔，不從基金財產中支付。
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5、 資產處置及負債清償后的剩余資產分配情況
單位：人民幣元
項目 金額
一、最后運作日2015年5月18日基金凈資產 4,765,482.41
加：清算期間凈收益 887.87
二、2015年5月27日基金凈資產 4,766,370.28
資產處置及負債清償后，于2015年5月27日本基金剩余財產為人民幣4,766,370.28元，根據本基金的基金合同約定，依據基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金財產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
清算起始日2015年5月19日至清算款劃出日前一日的銀行存款產生的利息亦屬份額持有人所有。截至2015年5月27日止的應收利息共計人民幣9,257.75元已于2015年5月27日劃入托管賬戶。自2015年5月28日起至2015年6月18日止期間的應收利息，以當前適用的利率預估為人民幣2,102.32元，由基金管理人以自有資金墊付并已于2015年5月27日劃入托管賬戶。基金管理人墊付資金到賬日起孳生的利息歸基金管理人所有。
截至2015年5月27日止，經基金管理人以及基金托管人確認，本基金托管賬戶銀行存款余額共人民幣4,768,472.60元，其中人民幣16,620.59元系基金管理人代墊的存出保證金，人民幣8,369.88元系基金管理人代墊的截至2015年5月18日的應收利息，人民幣2,990.19元系基金管理人代墊的2015年5月19日至2015年6月18日止期間以當前適用的利率預估的銀行存款及存出保證金利息。基金管理人墊付的資金以及墊付資金到帳日起孳生的利息將于清算期后返還給基金管理人。
6、基金財產清算報告的告知安排
本清算報告已經基金托管人復核，在經會計師事務所審計、律師事務所出具法律意見書后，報中國證監會備案并向基金份額持有人公告。
六、備查文件
（一）備查文件目錄
1、國金通用鑫利分級債券型證券投資基金2015年5月18日資產負債表及審計報告
2、《國金通用鑫利分級債券型證券投資基金清算報告》的法律意見
（二）存放地點
基金管理人的辦公場所。
（三）查閱方式
投資者可在營業時間內至基金管理人的辦公場所免費查閱。
國金通用鑫利分級債券型證券投資基金基金財產清算小組
2015年6月15日
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