華寶中證智能制造主題交易型開放式指數證券投資基金發起式聯接基金清算報告
華寶中證智能制造主題交易型開放式指數證券投資基金發起式聯接基金清算報告
基金管理人：華寶基金管理有限公司
基金托管人：中國工商銀行股份有限公司
報告送出日期：2024 年 11 月
一、重要提示
華寶中證智能制造主題交易型開放式指數證券投資基金發起式聯接基金（以下簡稱“本
基金”）經中國證券監督管理委員會證監許可【2021】2663 號文準予注冊，于 2021 年 10 月
21 日成立運作。本基金的基金管理人為華寶基金管理有限公司（以下簡稱“基金管理
人”），基金托管人為中國工商銀行股份有限公司（以下簡稱“基金托管人”）。
根據《中華人民共和國證券投資基金法》、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》、
《華寶中證智能制造主題交易型開放式指數證券投資基金發起式聯接基金基金合同》（以下
簡稱“基金合同”或“《基金合同》”）的有關規定，本基金已出現基金合同終止事由，本
基金管理人根據法律法規的規定及基金合同的約定履行了基金財產清算程序，此事項無需召
開基金份額持有人大會。本基金的最后運作日為 2024 年 10 月 21 日，自 2024 年 10 月 22 日
起，本基金進入清算程序。
本基金基金財產清算及基金合同終止安排詳見基金管理人于 2024 年 10 月 22 日發布的
《關于華寶中證智能制造主題交易型開放式指數證券投資基金發起式聯接基金基金合同終止
及基金財產清算的公告》。
基金管理人華寶基金管理有限公司、基金托管人中國工商銀行股份有限公司、安永華明
會計師事務所（特殊普通合伙）、上海市通力律師事務所組成基金財產清算小組履行基金財
產清算程序，由安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）對清算報告進行審計，上海市通力
律師事務所對清算報告出具法律意見。
二、基金概況
本基金經中國證券監督管理委員會（以下簡稱“中國證監會”）證監許可【2021】2663
號文準予注冊，由基金管理人依照法律法規的規定及《基金合同》的約定自 2021 年 10 月 13
日至 2021 年 10 月 19 日止期間向社會公開募集。本基金基金合同于 2021 年 10 月 21 日正式
生效，基金合同生效日的基金份額總額為 21,487,554.50 份（含募集期間利息結轉的份
額），有效認購戶數為 11,801 戶。本基金為契約型開放式、發起式基金，存續期限為不定
期。本基金的基金管理人及登記機構均為華寶基金管理有限公司，基金托管人為中國工商銀
行股份有限公司。
本基金主要投資于目標 ETF 基金份額、標的指數成份股、備選成份股。本基金還可投資
于國內依法發行上市的非成份股（包括創業板、存托憑證及其他經中國證監會允許上市的股
票）、債券（包括國內依法發行的國債、央行票據、金融債券、企業債券、公司債券、中期
票據、短期融資券、超短期融資券、次級債券、政府支持機構債、政府支持債券、地方政府
債、可轉換債券及其他經中國證監會允許投資的債券）、債券回購、同業存單、銀行存款、
貨幣市場工具、股指期貨、國債期貨、資產支持證券以及法律法規或中國證監會允許基金投
資的其他金融工具（但須符合中國證監會相關規定）。本基金可根據法律法規的規定參與轉
融通證券出借業務和融資業務。基金的投資組合比例為：本基金投資于目標 ETF 的比例不低
于基金資產凈值的 90%。本基金每個交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約需繳納
的交易保證金后，持有現金（不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等）或者到期日
在一年以內的政府債券不低于基金資產凈值的 5%。股指期貨、國債期貨的投資比例依照法律
法規或監管機構的規定執行。
本基金的標的指數為中證智能制造主題指數，業績比較基準為：中證智能制造主題指數
收益率×95％＋人民幣銀行活期存款利率（稅后）×5％。
本基金根據銷售服務費及認/申購費收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。其
中，不從本類別基金資產中計提銷售服務費且收取認/申購費的基金份額類別，稱為 A 類基
金份額；從本類別基金資產中計提銷售服務費且不收取認/申購費的基金份額類別，稱為 C
類基金份額。
三、基金運作情況
根據基金合同“第五部分 基金備案”中“三、基金存續期內的基金份額持有人數量和資
產規模”的約定：
“基金合同生效日起三年后的對應日，若基金資產規模低于 2 億元，本基金應當按照基
金合同約定的程序進行清算并終止，且不得通過召開基金份額持有人大會的方式延續。若屆
時的法律法規或中國證監會規定發生變化，上述終止規定被取消、更改或補充時，則本基金
可以參照屆時有效的法律法規或中國證監會規定執行。”
本基金的基金合同生效日為 2021 年 10 月 21 日，基金合同生效日起三年后的對應日為
2024 年 10 月 21 日。截至 2024 年 10 月 21 日日終，本基金的基金資產凈值低于 2 億元，出
現觸發基金合同終止的上述情形，本基金根據基金合同約定進入基金財產清算程序并終止基
金合同。
自本基金基金合同生效日至最后運作日期間，本基金按基金合同約定正常運作。
根據《關于華寶中證智能制造主題交易型開放式指數證券投資基金發起式聯接基金基金
合同終止及基金財產清算的公告》，本基金于 2024 年 10 月 22 日起進入清算程序，本基金進
入清算程序后，不再收取基金管理費、基金托管費和銷售服務費。
四、 財務會計報告
華寶中證智能制造主題交易型開放式指數證券投資基金發起式聯接基金最后運作日資產負債表
單位：人民幣元
最后運作日
2024 年 10 月 21 日
資 產：
貨幣資金 2,396,928.08
結算備付金 1.92
存出保證金 1,049.39
應收清算款 1,365,525.11
交易性金融資產 24,977,120.10
資產合計 28,740,624.60
負 債：
應付管理人報酬 482.77
應交托管費 96.55
應付銷售服務費 2,611.71
應付贖回款 2,236,794.46
其他負債 55,390.75
負債合計 2,295,376.24
凈資產：
實收資金 29,695,127.21
未分配利潤 -3,249,878.85
凈資產合計 26,445,248.36
負債和凈資產合計 28,740,624.60
五、清算報表編制基礎
本基金的清算報表是在非持續經營的前提下參考《企業會計準則》及《資產管理產品相
關會計處理規定》的有關規定編制的。自本基金最后運作日起，資產負債按清算價格計價。
由于報告性質所致，本清算報表無比較期間的相關數據列示。
六、清算情況
自 2024 年 10 月 22 日起至 2024 年 10 月 29 日止的清算期間，基金財產清算小組對本基
金的資產、負債進行清算，全部清算工作按清算原則和清算手續進行。具體清算情況如下：
1、資產處置情況
（1）本基金最后運作日銀行存款為人民幣 2,396,928.08 元，其中托管戶存款為人民幣
2,396,278.18 元，應計銀行存款利息為人民幣 649.90 元，由于銀行尚未結息，應計銀行存
款利息將由基金管理人以自有資金先行墊付，實際結息金額與墊付金額的尾差由基金管理人
承擔。
（2）本基金最后運作日結算備付金為人民幣 1.92 元，其中應計結算備付金利息為人民
幣 1.92 元，由于銀行尚未結息，該部分利息將由基金管理人以自有資金先行墊付，實際結息
金額與墊付金額的尾差由基金管理人承擔。
（3）本基金最后運作日存出保證金為人民幣 1,049.39 元，其中存放于中國證券登記結
算有限責任公司上海分公司的存出保證金為人民幣 1,047.48 元，該款項將由基金管理人以自
有資金先行墊付；應計存出保證金利息為人民幣 1.91 元，由于銀行尚未結息，該部分利息將
由基金管理人以自有資金先行墊付，實際結息金額與墊付金額的尾差由基金管理人承擔。
（4）本基金最后運作日應收清算款為人民幣 1,365,525.11 元，該款項已于 2024 年 10
月 22 日劃入托管賬戶。
（5）本基金最后運作日交易性金融資產為人民幣 24,977,120.10 元，均為基金投資，于
清算期間進行處置變現。變現產生的證券清算款為人民幣 24,680,616.89 元，該款項已于清
算期間劃入托管賬戶。
2、負債清償情況
（1）本基金最后運作日應付管理人報酬為人民幣 482.77 元，該款項已于 2024 年 10 月
22 日支付。
（2）本基金最后運作日應交托管費為人民幣 96.55 元，該款項已于 2024 年 10 月 22 日
支付。
（3）本基金最后運作日應付銷售服務費為人民幣 2,611.71 元，該款項已于 2024 年 10
月 22 日支付。
（4）本基金最后運作日應付贖回款為人民幣 2,236,794.46 元，該款項已于清算期間完
成支付。
（5）本基金最后運作日其他負債為人民幣 55,390.75 元。其中應付律師費為人民幣
10,000.00 元，已于 2024 年 10 月 22 日支付；應付信息披露費為人民幣 40,299.95 元，已于
2024 年 10 月 24 日支付；應付審計費為人民幣 5,000.00 元，已于 2024 年 10 月 25 日支付；
應付贖回費為人民幣 90.80 元，該款項已于清算期間完成支付。
3、清算期間的清算損益情況
單位：人民幣元
項目
自 2024 年 10 月 22 日
至 2024 年 10 月 29 日
止清算期間
一、收益
1、利息收入（注 1） 1,702.73
2、公允價值變動損益（注 2） 817,377.65
3、投資收益（注 3） -1,115,634.66
收益小計 -296,554.28
二、費用
1、其他費用（注 4） 145.48
小計 145.48
三、清算期間凈損益 -296,699.76
注 1：利息收入系自 2024 年 10 月 22 日至 2024 年 10 月 29 日止清算期間計提的銀行存
款利息收入、存出保證金利息收入。
注 2：公允價值變動損益系本基金于最后運作日持有的基金在其處置變現之前的市場價
格波動導致。
注 3：投資收益系本基金于最后運作日持有的基金自 2024 年 10 月 22 日起至 2024 年 10
月 29 日止清算期間處置變現后的金額。
注 4：其他費用系自 2024 年 10 月 22 日至 2024 年 10 月 29 日止清算期間的銀行匯劃手
續費。
4、資產處置及負債清償后的剩余資產分配情況
單位：人民幣元
項目 金額
一、最后運作日 2024 年 10 月 21 日基金凈
資產
26,445,248.36
加：清算期間凈損益 -296,699.76
減：清算期間支付贖回款、贖回費 1,341,054.03
二、2024 年 10 月 29 日基金凈資產 24,807,494.57
資產處置及負債清償后，截至本次清算結束日 2024 年 10 月 29 日，本基金剩余財產為人
民幣 24,807,494.57 元，根據基金合同的約定，本基金依據基金財產清算的分配方案，將基
金財產清算后的全部剩余資產扣除基金財產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按
各類基金份額在基金合同終止事由發生時各自基金份額資產凈值的比例確定剩余財產在各類
基金份額中的分配比例，并在各類基金份額可分配的剩余財產范圍內按各份額類別基金份額
持有人持有的基金份額比例進行分配。
自清算起始日 2024 年 10 月 22 日至清算款劃出日前一日的銀行存款利息、結算備付金利
息及存出保證金利息亦屬基金份額持有人所有。為保護基金份額持有人利益，加快清盤速
度，尚未結息的利息將由基金管理人以自有資金先行墊付，實際結息金額與墊付金額的尾差
由基金管理人承擔。基金管理人自有資金墊款產生的利息歸屬基金管理人所有。
5、基金財產清算報告的告知安排
本清算報告已經基金托管人復核，將與會計師事務所出具的清算審計報告、律師事務所
出具的法律意見書一并報中國證監會備案后向基金份額持有人公告。清算報告公告后，基金
管理人將遵照法律法規、基金合同等規定及時進行分配。
七、備查文件
1、備查文件目錄
（1）《華寶中證智能制造主題交易型開放式指數證券投資基金發起式聯接基金清算審計報
告》；
（2）上海市通力律師事務所關于《華寶中證智能制造主題交易型開放式指數證券投資基金發
起式聯接基金清算報告》的法律意見。
2、存放地點
以上文件存于基金管理人辦公場所備投資者查閱。
3、查閱方式
投資者可在營業時間至基金管理人的辦公場所免費查閱備查文件。
華寶中證智能制造主題交易型開放式指數證券投資基金發起式聯接基金基金財產清算小組
2024 年 11 月
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