中航祥泰6個月封閉運作債券型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
中航祥泰6個月封閉運作債券型發(fā)起式
證券投資基金托管協(xié)議
基金管理人：中航基金管理有限公司
基金托管人：長沙銀行股份有限公司
托管協(xié)議
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人.........................................2
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則.............................3
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查.....................4
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查..........................15
五、基金財產(chǎn)的保管............................................16
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行....................................20
七、交易及清算交收安排........................................25
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算................................30
九、基金收益分配..............................................37
十、基金信息披露..............................................39
十一、基金費用................................................41
十二、基金份額持有人名冊的保管................................44
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存..................................45
十四、基金管理人和基金托管人的更換............................42
十五、禁止行為................................................49
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算....................51
十七、違約責任................................................53
十八、爭議解決方式............................................54
十九、托管協(xié)議的效力..........................................55
二十、其他事項................................................56
托管協(xié)議
鑒于中航基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限
責任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，擬募集
發(fā)行中航祥泰6個月封閉運作債券型發(fā)起式證券投資基金（以下簡稱“本基金”）；
鑒于長沙銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，
按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于中航基金管理有限公司擬擔任中航祥泰6個月封閉運作債券型發(fā)起式證
券投資基金的基金管理人，長沙銀行股份有限公司擬擔任中航祥泰6個月封閉運
作債券型發(fā)起式證券投資基金的基金托管人；
為明確中航祥泰6個月封閉運作債券型發(fā)起式證券投資基金的基金管理人和
基金托管人之間的權(quán)利義務關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《中航祥泰6個月封閉運作債券型發(fā)起式證券投資基金基金
合同》(以下簡稱“基金合同”或“《基金合同》”)中定義的術(shù)語在用于本托管
協(xié)議時應具有相同的含義；若有抵觸應以基金合同為準，并依其條款解釋。
若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排見基金合同和招募
說明書的規(guī)定。
托管協(xié)議
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：中航基金管理有限公司
注冊地址：北京市石景山區(qū)五一劇場南路2號院1號樓7層702E
法定代表人：楊彥偉
成立日期：2016年06月16日
批準設立機關(guān)及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2016]1249號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：人民幣3億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人
名稱：長沙銀行股份有限公司
注冊地址：長沙市岳麓區(qū)濱江路53號楷林商務中心B座
辦公地址：長沙市岳麓區(qū)濱江路53號楷林商務中心B座
郵政編碼：410005
法定代表人：趙小中
成立日期：1997年8月18日
批準設立機關(guān)及批準設立文號：人民銀行銀復（1997）36號文、銀復（1997）
197號文
基金托管業(yè)務批準文號：證監(jiān)許可[2023]1840號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣4,021,553,754元整
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
托管協(xié)議
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國證券法》（以下簡
稱“《證券法》”）、《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金法》”)、
《證券投資基金托管業(yè)務管理辦法》《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以
下簡稱“《運作辦法》”）、《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》
《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、
《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》《證券投資基金信息披露
內(nèi)容與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式＞》等有關(guān)法律法規(guī)、《中航祥泰6
個月封閉運作債券型發(fā)起式證券投資基金基金合同》（以下簡稱“基金合同”）
及其他有關(guān)規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務
及職責，確保基金財產(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
（四）解釋
除非文義另有所指，本協(xié)議所使用的所有術(shù)語與基金合同的相應術(shù)語具有相
同含義。
托管協(xié)議
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資范圍、
投資對象進行監(jiān)督。基金合同明確約定基金投資風格或證券選擇標準的，基金管
理人應按照基金托管人要求的格式提供投資品種池，以便基金托管人運用相關(guān)技
術(shù)系統(tǒng)，對基金實際投資是否符合基金合同關(guān)于證券選擇標準的約定進行監(jiān)督，
對存在疑義的事項進行核查。
本基金的投資范圍主要為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行上
市的股票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板、存托憑證及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準或注冊上市的
股票）、港股通標的股票、債券（包括國債、政策性金融債、金融債、央行票據(jù)、
企業(yè)債、公司債、中期票據(jù)、證券公司短期公司債券、政府支持機構(gòu)債、政府支
持債、地方政府債、公開發(fā)行的次級債、可轉(zhuǎn)換債券（含可分離交易可轉(zhuǎn)債）、
可交換債券、短期融資券、超短期融資券）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存
款（包括協(xié)議存款、定期存款、通知存款及其他銀行存款）、同業(yè)存單、現(xiàn)金等
貨幣市場工具、國債期貨以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工
具，但須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種,基金管理人在履行適當
程序后,可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%；
本基金投資于股票（含存托憑證）、可轉(zhuǎn)換債券(含可分離交易可轉(zhuǎn)換債券)及可
交換債券的投資比例合計為基金資產(chǎn)的5%-20%（其中投資于境內(nèi)股票資產(chǎn)的比例
不低于基金資產(chǎn)的5%）；投資于港股通標的股票的比例不超過本基金股票資產(chǎn)的
50%。封閉期到期前一個月和后一個月不受前述比例限制。
在封閉期內(nèi)，每個交易日日終在扣除國債期貨需繳納的交易保證金后，應當
保持不低于交易保證金一倍的現(xiàn)金；封閉期屆滿轉(zhuǎn)為開放式運作后，每個交易日
日終在扣除國債期貨合約所需繳納的交易保證金后，現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的
政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%；前述現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、
應收申購款等。
托管協(xié)議
如果法律法規(guī)對該比例要求有變更的，在履行適當程序后，以變更后的比例
為準，本基金的投資比例會做相應調(diào)整。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資
比例進行監(jiān)督。基金托管人按下述比例和調(diào)整期限進行監(jiān)督：
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%；本基金投資于股
票（含存托憑證）、可轉(zhuǎn)換債券(含可分離交易可轉(zhuǎn)換債券)及可交換債券的投資
比例合計為基金資產(chǎn)的5%-20%（其中投資于境內(nèi)股票資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)
的5%）；投資于港股通標的股票的比例不超過本基金股票資產(chǎn)的50%。封閉期到
期前一個月和后一個月不受前述比例限制；
（2）在封閉期內(nèi)，每個交易日日終在扣除國債期貨需繳納的交易保證金后，
應當保持不低于交易保證金一倍的現(xiàn)金；封閉期屆滿轉(zhuǎn)為開放式運作后，每個交
易日日終在扣除國債期貨合約所需繳納的交易保證金后，現(xiàn)金或到期日在一年以
內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%；前述現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證
金、應收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值（同一家公司在境內(nèi)和香港市
場同時上市的A+H股合并計算）不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在
境內(nèi)和香港市場同時上市的A+H股合并計算），不超過該證券的10%，完全按照有
關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；基
金托管人僅對托管在該行的基金管理人的產(chǎn)品監(jiān)控此項投資比例限制；
（5）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（7）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該
資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證
券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；基金托管人僅對托管在該行的
基金管理人的產(chǎn)品監(jiān)控此項投資比例限制；
（9）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資
托管協(xié)議
產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（10）在封閉期內(nèi)，本基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的200%；封閉期
屆滿轉(zhuǎn)換為開放式運作后，本基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（11）本基金參與國債期貨交易的，應遵循下列限制：基金在任何交易日日
終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；基金在任何交
易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的30%；
基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上
一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府
債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合
同關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；
（12）本基金管理人管理的全部開放式基金（包括開放式基金以及處于開放
期的定期開放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司
可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可
流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例
進行證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會認定的特殊投資組合可不受前述比例
限制；基金托管人僅對托管在該行的基金管理人的產(chǎn)品監(jiān)控此項投資比例限制；
（13）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值
的15%，封閉期內(nèi)不受此限；因證券/期貨市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)
模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合前述比例限制的，基金管理人不
得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（14）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（15）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境
內(nèi)上市交易的股票合并計算；
（16）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述第（2）、（13）、（14）項外，因證券、期貨市場波動、上市公司合
并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投
資比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊
情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
托管協(xié)議
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合
基金合同的有關(guān)約定。在上述期間，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金
合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
若法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人
在履行適當程序后，本基金投資不再受相關(guān)限制或以調(diào)整后的規(guī)定為準。
本基金投資的信用債評級不低于AA+（含），債項評級為AAA及以上的信用債
投資比例不低于本基金投資信用債資產(chǎn)的50%，債項評級為AA+的信用債投資比例
不超過本基金投資信用債資產(chǎn)的50%。若無債項評級或債項評級為短期信用評級的，
則其主體評級不低于AA+（含），對于債項評級和主體評級均沒有的信用債的評級
管理由基金管理人和基金托管人協(xié)商一致。如果其信用等級下降、不再符合投資
標準，應在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出。
（三）基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實際控制人或者與其有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的
證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵
循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估
機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，
并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三
分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項進
行審查。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應
事先相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東、實際控制人或者與其有重大利害關(guān)系
的公司名單，并確保所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真實性、完整性、全面性。基金管
理人及基金托管人有責任保管真實、完整、全面的關(guān)聯(lián)交易名單，并負責及時更
新該名單。
（四）法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，
基金管理人在履行適當程序后，本基金可不受上述規(guī)定的限制。
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理
人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標
準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各交
托管協(xié)議
易對手所適用的交易結(jié)算方式。基金管理人有責任確保及時將更新后的交易對手
名單發(fā)送給基金托管人，否則由此造成的損失應由基金管理人承擔。如基金管理
人在基金投資運作之前未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，視
為基金管理人認可全市場交易對手。基金管理人應嚴格按照交易對手名單的范圍
在銀行間債券市場選擇交易對手。基金托管人根據(jù)基金管理人提供的銀行間債券
市場交易對手名單進行監(jiān)督，如基金管理人根據(jù)市場需要臨時調(diào)整銀行間債券交
易對手名單及結(jié)算方式的，應向基金托管人說明理由，并在與交易對手發(fā)生交易
前3個交易日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決。基金管理人可以定期對銀行間債券市場
交易對手名單及結(jié)算方式進行更新，新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進
行但尚未結(jié)算的交易，仍應按照協(xié)議進行結(jié)算，但不得再發(fā)生新的交易。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行
交易，并負責解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛。若未履約的交易對手在
基金管理人確定的時間內(nèi)仍未承擔違約責任及其他相關(guān)法律責任的，基金管理人
應向相關(guān)交易對手追償。基金托管人則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情
況進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手進
行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由此造成的任
何損失和責任。
（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金凈值
信息計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息
披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。如果基金
管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，
則基金托管人對此不承擔任何責任，并有權(quán)在發(fā)現(xiàn)后報告中國證監(jiān)會。
（七）基金托管人對基金投資銀行存款進行監(jiān)督。
基金管理人應當加強對基金投資銀行存款風險的評估與研究，嚴格測算與控
制投資銀行存款的風險敞口。如果基金托管人在運作過程中遵循有關(guān)法律法規(guī)的
規(guī)定和《基金合同》的約定監(jiān)督流程，則對于由于存款銀行信用風險引起的損失，
不承擔賠償責任。
1、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金管理
人選擇存款銀行進行監(jiān)督。基金投資銀行存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的
規(guī)定及《基金合同》的約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供
托管協(xié)議
給基金托管人，基金托管人應據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關(guān)
規(guī)定進行監(jiān)督。對于不符合規(guī)定的銀行存款，基金托管人可以拒絕執(zhí)行，并通知
基金管理人。
本基金投資銀行存款應符合如下規(guī)定：
（1）本基金投資于有固定期限銀行存款的比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，
但投資于有存款期限，根據(jù)協(xié)議可提前支取的銀行存款，不受上述比例限制；投
資于具有基金托管人資格的同一商業(yè)銀行的銀行存款、同業(yè)存單占基金資產(chǎn)凈值
的比例合計不得超過20%；投資于不具有基金托管人資格的同一商業(yè)銀行的銀行存
款、同業(yè)存單占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過5%。
有關(guān)法律法規(guī)或監(jiān)管部門制定或修改新的存款投資政策，基金管理人履行適
當程序后，可相應調(diào)整投資組合限制的規(guī)定。
（2）基金管理人負責對本基金存款銀行的評估與研究，建立健全銀行存款的
業(yè)務流程、崗位職責、風險控制措施和監(jiān)察稽核制度，切實防范有關(guān)風險。基金
托管人負責對本基金銀行存款業(yè)務的監(jiān)督與核查，審查、復核相關(guān)協(xié)議、賬戶資
料、投資指令、存款證實書等有關(guān)文件，切實履行托管職責。
1）基金管理人負責控制信用風險。信用風險主要包括存款銀行的信用等級、
存款銀行的支付能力等涉及到存款銀行選擇方面的風險。因選擇存款銀行不當造
成基金財產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔責任。
2）基金管理人負責控制流動性風險，并承擔因控制不力而造成的損失。流動
性風險主要包括基金管理人要求全部提前支取、部分提前支取或到期支取而存款
銀行未能及時兌付的風險、基金投資銀行存款不能滿足基金正常結(jié)算業(yè)務的風險、
因全部提前支取或部分提前支取而涉及的利息損失影響估值等涉及到基金流動性
方面的風險。
3）基金管理人須加強內(nèi)部風險控制制度的建設。如因基金管理人員工職務行
為導致基金財產(chǎn)受到損失的，需由基金管理人承擔由此造成的損失。
4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務時，應嚴格遵守《基金法》、
《運作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支付結(jié)算等
的各項規(guī)定。
2、基金投資銀行存款協(xié)議的簽訂、賬戶開設與管理、存款憑證傳遞、賬目核
對、到期兌付、提前支取、基金投資銀行存款的監(jiān)督
托管協(xié)議
（1）基金投資銀行存款協(xié)議的簽訂
1）基金管理人應與符合資格的存款銀行總行或其授權(quán)分行簽訂《基金存款業(yè)
務總體合作協(xié)議》（以下簡稱《總體合作協(xié)議》），確定《存款協(xié)議書》的格式
范本。《總體合作協(xié)議》和《存款協(xié)議書》的格式范本由基金托管人與基金管理
人共同商定。
2）基金托管人依據(jù)相關(guān)法規(guī)對《總體合作協(xié)議》和《存款協(xié)議書》的內(nèi)容進
行復核，審查存款銀行資格等。
3）基金管理人應在《存款協(xié)議書》中明確存款證實書或其他有效存款憑證的
辦理方式、郵寄地址、聯(lián)系人和聯(lián)系電話，以及存款證實書或其他有效憑證在郵
寄過程中遺失后，存款余額的確認及兌付辦法等。
4）由存款銀行指定的存放存款的分支機構(gòu)（以下簡稱“存款分支機構(gòu)”）寄
送或上門交付存款證實書或其他有效存款憑證的，基金托管人可向存款分支機構(gòu)
的上級行發(fā)出查詢查復，存款分支機構(gòu)及其上級行應予配合。
5）基金管理人應在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，基金存放到期或提前兌付的資金
應全部劃轉(zhuǎn)到指定的基金托管賬戶，并在《存款協(xié)議書》中寫明賬戶名稱和賬號，
未劃入指定賬戶的，由存款銀行承擔一切責任。
6）基金管理人應在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，在存期內(nèi)，如本基金銀行賬戶、
預留印鑒發(fā)生變更，基金管理人應及時書面通知存款銀行，書面通知應加蓋基金
托管人預留印鑒。存款分支機構(gòu)應及時就變更事項向基金管理人、基金托管人出
具正式書面確認書。變更通知的送達方式同開戶手續(xù)。在存期內(nèi)，存款分支機構(gòu)
和基金托管人的指定聯(lián)系人變更，應及時加蓋公章書面通知對方。
7）基金管理人應在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，因定期存款產(chǎn)生的存單不得被質(zhì)
押或以任何方式被抵押，不得用于轉(zhuǎn)讓和背書。
（2）基金投資銀行存款時的賬戶開設與管理
1）基金投資于銀行存款時，基金管理人應當依據(jù)基金管理人與存款銀行簽訂
的《總體合作協(xié)議》、《存款協(xié)議書》等，以基金的名義在存款銀行總行或授權(quán)
分行指定的分支機構(gòu)開立銀行賬戶。
2）基金投資于銀行存款時的預留印鑒由基金托管人保管和使用。
（3）存款憑證傳遞、賬目核對及到期兌付
1）存款證實書等存款憑證傳遞
托管協(xié)議
存款資金只能存放于存款銀行總行或者其授權(quán)分行指定的分支機構(gòu)。基金管
理人應在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，存款銀行分支機構(gòu)應為基金開具存款證實書或
其他有效存款憑證（以下簡稱“存款憑證”），該存款憑證為基金存款確認或到
期提款的有效憑證，且對應每筆存款僅能開具唯一存款憑證。資金到賬當日，由
存款銀行分支機構(gòu)指定的會計主管傳真一份存款憑證復印件并與基金托管人電話
確認收妥后，將存款憑證原件通過快遞寄送或上門交付至基金托管人指定聯(lián)系人；
若存款銀行分支機構(gòu)代為保管存款憑證的，由存款銀行分支機構(gòu)指定會計主管傳
真一份存款憑證復印件并與基金托管人電話確認收妥。
2）存款憑證的遺失補辦
存款憑證在郵寄過程中遺失的，由基金管理人向存款銀行提出補辦申請，基
金管理人應督促存款銀行盡快補辦存款憑證，并按以上1）的方式快遞寄送或上門
交付至基金托管人，原存款憑證自動作廢。
3）賬目核對
每個工作日，基金管理人應與基金托管人核對各項銀行存款投資余額及應計
利息。
基金管理人應在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，對于存期超過3個月的定期存款，
基金托管人于每季度向存款銀行發(fā)起查詢查復，存款銀行應按照中國人民銀行查
詢查復的有關(guān)時限要求及時回復。基金管理人有責任督促存款銀行及時回復查詢
查復。因存款銀行未及時回復造成的資金被挪用、盜取的責任由存款銀行承擔。
存款銀行應配合基金托管人對存款憑證的詢證，并在詢證函上加蓋存款銀行
業(yè)務章/公章寄送至基金托管人指定聯(lián)系人。
4）到期兌付
基金管理人提前通知基金托管人通過快遞將存款憑證原件寄給存款銀行分支
機構(gòu)指定的會計主管。存款銀行未收到存款憑證原件的，應與基金托管人電話詢
問。存款到期前基金管理人與存款銀行確認存款憑證收到并于到期日兌付存款本
息事宜。
基金托管人在存款到期日未收到存款本息或存款本息金額不符時，通知基金
管理人與存款銀行接洽存款到賬時間及利息補付事宜。基金管理人應將接洽結(jié)果
告知基金托管人，基金托管人于收妥存款本息的當日通知基金管理人。
基金管理人應在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，存款憑證在郵寄過程中遺失的，存
托管協(xié)議
款銀行應立即通知基金托管人，基金托管人在原存款憑證復印件上加蓋公章并出
具相關(guān)證明文件后，與存款銀行指定會計主管電話確認后，存款銀行應在到期日
將存款本息劃至指定的基金托管賬戶。如果存款到期日為法定節(jié)假日，存款銀行
順延至到期后第一個工作日支付，存款銀行需按《存款協(xié)議書》約定利率和實際
延期天數(shù)支付延期利息。
（4）提前支取
如果在存款期限內(nèi)，由于基金規(guī)模發(fā)生縮減的原因或者出于流動性管理的需
要等原因，基金管理人可以提前支取全部或部分資金，但須提前書面告知基金托
管人，并預留足夠存款憑證郵寄時間，由于未預留足夠時間郵寄存款憑證產(chǎn)生的
損失，基金托管人予以免責。若產(chǎn)生息差（即本基金已計提的資金利息和提前支
取時收到的資金利息差額），該息差的處理方法由基金管理人和基金托管人雙方
協(xié)商解決。
提前支取的具體事項按照基金管理人與存款銀行簽訂的《存款協(xié)議書》執(zhí)行。
（5）基金投資銀行存款的監(jiān)督
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人在進行存款投資時有違反有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及
《基金合同》的約定的行為，應及時以書面形式通知基金管理人在10個工作日內(nèi)
糾正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在10個工作日內(nèi)糾正的，基
金托管人應報告中國證監(jiān)會。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立
即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人在10個工作日內(nèi)糾正或拒絕結(jié)算，若因
基金管理人拒不執(zhí)行造成基金財產(chǎn)損失的，相關(guān)損失由基金管理人承擔，基金托
管人不承擔任何責任。
（八）基金托管人對基金投資中期票據(jù)的監(jiān)督責任僅限于依據(jù)本協(xié)議相關(guān)規(guī)
定對投資比例和投資限制進行事后監(jiān)督；除此外，無其它監(jiān)督責任。如發(fā)現(xiàn)異常
情況，應及時以書面形式通知基金管理人。基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托
管人進行監(jiān)督和核查。基金因投資中期票據(jù)導致的信用風險、流動性風險，基金
托管人不承擔任何責任。如因基金管理人原因?qū)е禄鸪霈F(xiàn)損失的，基金托管人
不承擔任何責任。
基金管理人管理的基金在投資中期票據(jù)前，基金管理人須根據(jù)法律、法規(guī)、
監(jiān)管部門的規(guī)定，制定嚴格的關(guān)于投資中期票據(jù)的風險控制制度和流動性風險處
置預案，基金管理人在此承諾將嚴格執(zhí)行該風險控制制度和流動性風險處置預案。
托管協(xié)議
（九）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作違
反法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以電話提醒或書面提示等方
式通知基金管理人限期糾正。基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和
核查。基金管理人收到電話提醒或書面通知后應在下一工作日前及時核對并以書
面或雙方認可的其他形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進行
解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述
規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正。
基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人有權(quán)
報告中國證監(jiān)會。
（十）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和
本托管協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的電話提醒或書面提示，基
金管理人應在規(guī)定時間內(nèi)答復并改正，或就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉
證；對基金托管人按照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會
報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
（十一）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法
律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即以書面或以
雙方認可的其他方式通知基金管理人。對于必須于估值完成后方可獲知的監(jiān)控指
標或依據(jù)交易程序已經(jīng)成交的投資指令，基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反法律法
規(guī)或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金管理人。基金托管人在已經(jīng)
按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》及本托管協(xié)議的約定切實履行監(jiān)督職責
的情況下對基金管理人的上述違規(guī)失信行為給基金財產(chǎn)或基金份額持有人造成的
損失不承擔相關(guān)責任。
（十二）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)
會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。基金管理人
無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺
詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，
基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（十三）側(cè)袋機制的實施和投資運作安排
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事
托管協(xié)議
務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制，無需召開基金
份額持有人大會審議。
側(cè)袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、組合限制等約定僅適用于
主袋賬戶。
側(cè)袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變
現(xiàn)和支付等對投資者權(quán)益有重大影響的事項詳見招募說明書的規(guī)定。
托管協(xié)議
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括
但不限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶及
投資所需的其他賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、
根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分
賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、基金合同、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應及時以書面形式
通知基金托管人限期糾正。基金托管人收到通知后應在下一工作日前及時核對并
以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期
限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，
督促基金托管人改正。基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不
限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時
間內(nèi)答復基金管理人并改正。基金托管人對基金管理人通知的違規(guī)事項未能在限
期內(nèi)糾正或未在合理期限內(nèi)確認的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。基金管理人
有權(quán)要求基金托管人賠償基金財產(chǎn)因此所遭受的損失。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。
基金管理人基于正當合理理由可定期和不定期地對基金托管人保管的基金財
產(chǎn)進行核查。基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提
交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采
取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告
仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
托管協(xié)議
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)紀機構(gòu)的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶及投資所需的其
他賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，獨立運作，分賬管理，
獨立核算，確保基金財產(chǎn)的完整與獨立。
5、基金托管人按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙
方可另行協(xié)商解決。基金托管人未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令，不得自行運用、
處分、分配本基金的任何資產(chǎn)（不包含基金托管人依據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責
任公司（以下簡稱“中登公司”）結(jié)算數(shù)據(jù)完成場內(nèi)交易交收、托管資產(chǎn)開戶銀
行扣收結(jié)算費和賬戶維護費等費用）。不屬于基金托管人實際有效控制下的資產(chǎn)
及實物證券等在基金托管人保管期間的損壞、滅失，基金托管人不承擔保管責任。
6、對于因為基金在標準市場投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責與有
關(guān)當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，
基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失
的，基金管理人應負責向有關(guān)當事人追償基金財產(chǎn)的損失，基金托管人應予以必
要的協(xié)助與配合，但對此不承擔相應責任。
7、基金托管人對因為基金管理人投資產(chǎn)生的存放或存管在基金托管人以外機
構(gòu)的基金資產(chǎn)，或交由證券公司負責清算交收的基金資產(chǎn)及其收益，由于該等機
構(gòu)或該機構(gòu)會員單位等本協(xié)議當事人外第三方的欺詐、疏忽、過失或破產(chǎn)等原因
給基金資產(chǎn)造成的損失等不承擔責任。
8、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基
金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間應開立“基金募集專戶”，用于存放募集的資金。該賬戶由
基金管理人開立并管理。
托管協(xié)議
2、基金募集期滿或基金停止募集時，發(fā)起資金的認購金額、發(fā)起資金提供方
及其承諾的持有期限符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人
應將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的基金銀行賬戶，同
時在規(guī)定時間內(nèi)，聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資
報告，驗資報告中需對基金募集的資金進行確認/驗資報告需對發(fā)起資金提供方及
其持有份額進行專門說明。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注
冊會計師簽字并加蓋會計師事務所公章方為有效。
3、若基金募集期限屆滿或基金停止募集時，未能達到基金備案的條件，由基
金管理人按規(guī)定辦理退款等事宜。
（三）基金托管銀行賬戶的開立和管理
1、基金管理人授權(quán)基金托管人代理辦理開戶、銷戶、變更等基金托管銀行賬
戶業(yè)務，基金托管人為本基金單獨開立基金托管銀行賬戶。基金托管銀行賬戶的
名稱應當包含本基金名稱，具體名稱以實際開立為準。存款利率原則上適用基金
托管人公布的人民幣活期存款利率，如遇人民銀行調(diào)整活期存款利率的，資金賬
戶的銀行存款利率隨之調(diào)整，實際執(zhí)行利率以基金托管人給出的開戶回執(zhí)單為準，
存款期限與結(jié)息付息方式應參照活期存款執(zhí)行。本基金的一切貨幣收支活動，包
括但不限于投資、支付贖回金額、支付現(xiàn)金紅利、收取申購款，均需通過該基金
托管銀行賬戶進行。
2、基金托管銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金
托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用
本基金的任何銀行賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3、基金托管銀行賬戶的管理應符合有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。
（四）債券托管賬戶的開設和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算有限責
任公司、銀行間市場登記結(jié)算機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，以本基金的名義在中央國債登記
結(jié)算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開立債券托管賬戶、資金結(jié)
算賬戶和持有人賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結(jié)算。基金管理人代表
基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議。基金托管人協(xié)助基金管理人完成
銀行間債券市場準入備案。
（五）基金證券賬戶的開立和管理
托管協(xié)議
1、基金托管人在中登公司上海分公司、深圳分公司為基金開立基金托管人與
本基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托
管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不
得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)的
管理和運用由基金管理人負責。
4、若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構(gòu)在本托管協(xié)議生效日之后允許基金從事其他
投資品種的投資業(yè)務，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托
管人比照上述關(guān)于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（六）證券資金賬戶的開立與管理
基金管理人以基金名義在基金管理人選擇的證券經(jīng)紀機構(gòu)開立證券資金賬戶。
證券經(jīng)紀機構(gòu)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立證券資金賬戶，并按
照該證券經(jīng)紀機構(gòu)開戶的流程和要求與基金管理人簽訂相關(guān)協(xié)議。
交易所證券交易資金采用第三方存管模式，即用于證券交易的結(jié)算資金全額
存放在基金管理人為基金開立的證券資金賬戶中，場內(nèi)的證券交易資金清算由基
金管理人所選擇的證券經(jīng)紀機構(gòu)負責。證券資金賬戶內(nèi)的資金，只能通過證銀轉(zhuǎn)
賬方式將資金劃轉(zhuǎn)至基金托管銀行賬戶，不得將資金劃轉(zhuǎn)至除基金托管銀行賬戶、
三方存管過渡賬戶以外任何其他銀行賬戶。基金托管人不負責辦理場內(nèi)的證券交
易資金清算，也不負責保管證券資金賬戶內(nèi)存放的資金。
（七）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，
由基金管理人與基金托管人協(xié)商后由基金托管人負責辦理。新賬戶按有關(guān)規(guī)定使
用并管理。
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（八）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行存款開戶證實書等有價憑證由基金托管
人存放于基金托管人的保管庫，也可存入中央國債登記結(jié)算有限責任公司、中登
公司上海分公司/深圳分公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的
代保管庫，保管憑證由基金托管人持有。實物證券、銀行存款開戶證實書等有價
托管協(xié)議
憑證的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。基金托管人對由
基金托管人以外機構(gòu)實際有效控制的資產(chǎn)不承擔保管責任。
（九）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代表
基金簽署的、與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人
保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大
合同包括但不限于基金年度審計合同、基金信息披露協(xié)議及基金投資業(yè)務中產(chǎn)生
的重大合同，基金管理人應保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的
原件。基金管理人應在重大合同簽署后及時將重大合同通過傳真/郵件發(fā)送掃描件
給基金托管人，并在三十個工作日內(nèi)將正本送達基金托管人處。因基金管理人發(fā)
送的合同傳真件/掃描件與事后送達的合同原件不一致所造成的后果，由基金管理
人負責。重大合同的保管期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋公章
的合同傳真件/掃描件或復印件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致或未在合同約定范圍內(nèi)，合同
原件不得轉(zhuǎn)移，由基金管理人保管。基金管理人向基金托管人提供的合同傳真件/
掃描件與基金管理人留存原件不一致的，以傳真件/掃描件為準，但基金托管人發(fā)
現(xiàn)時應及時通知基金管理人。
托管協(xié)議
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)開展場內(nèi)證券交易時，應向基金托管人發(fā)送銀證
轉(zhuǎn)賬指令，由基金托管人通過第三方存管系統(tǒng)實現(xiàn)基金托管賬戶與證券資金賬戶
之間的資金劃轉(zhuǎn)，即銀證互轉(zhuǎn)。
基金管理人在運用基金財產(chǎn)開展場外交易時，應向基金托管人發(fā)送場外交易
資金劃撥及其他款項付款指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名
下的資金往來等有關(guān)事項。
基金管理人發(fā)送的指令包括電子指令、紙質(zhì)指令或雙方認可的其他形式。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1、基金管理人應指定專人向基金托管人發(fā)送指令。
2、基金管理人應向基金托管人提供加蓋公章的書面授權(quán)文件，內(nèi)容包括被授
權(quán)人名單、預留印鑒及被授權(quán)人簽章樣本，授權(quán)文件應注明被授權(quán)人相應的權(quán)限
及有效時限。
3、基金管理人發(fā)送授權(quán)文件后，需與基金托管人電話確認。授權(quán)文件應加蓋
基金管理人公司公章和法定代表人（或授權(quán)人）簽字/簽章，若由授權(quán)代表簽署，
應附上法定代表人授權(quán)書，并寫明生效時間，未寫明生效時間的以本協(xié)議簽署日
期為生效時間。基金管理人應使用郵件、傳真或其他與基金托管人協(xié)商一致的方
式向基金托管人發(fā)出授權(quán)文件，同時電話通知基金托管人。授權(quán)文件經(jīng)基金管理
人與基金托管人以電話方式或其他基金管理人和基金托管人認可的方式確認后，
于授權(quán)文件載明的生效時間或授權(quán)文件的落款時間生效。若授權(quán)文件載明的生效
時間早于基金管理人與基金托管人雙方確認時間的，則以基金管理人與基金托管
人雙方共同確認的時間為授權(quán)生效時間。基金管理人在此后三個工作日內(nèi)將授權(quán)
文件的正本送交基金托管人。授權(quán)文件正本內(nèi)容與基金托管人收到的郵件/傳真不
一致的，以基金托管人收到的郵件/傳真為準。
4、基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負有保密義務，其內(nèi)容不得向授權(quán)人、
被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機關(guān)要求的
除外。
（二）指令的內(nèi)容
托管協(xié)議
1、指令包括贖回、分紅付款指令、回購到期付款指令、與投資有關(guān)的付款指
令、實物債券出入庫指令以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付日期、金額、賬
戶等，加蓋預留印鑒并由被授權(quán)人簽章。
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送指令應采用電子指令、傳真、郵件或雙方協(xié)商一致的其他方
式。
基金管理人應按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易
權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令；被授權(quán)人應嚴格按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。對于被授權(quán)人依約
定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或
更改對交易指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認后，則對于此
后該交易指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承
擔責任，授權(quán)已更改但未經(jīng)基金托管人確認的情況除外。
指令發(fā)出后，基金管理人應及時以電話方式或雙方認可的其他方式向基金托
管人確認。如果銀行間簿記系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消或終止，基金管理人需
及時通知基金托管人。
基金管理人在劃款當日下達投資劃款指令，在發(fā)送指令時，原則上應給基金
托管人留有2個工作小時的復核和審批時間。對于要求當天到賬的指令，基金管
理人原則上應在當天15:00前向基金托管人發(fā)送；基金管理人在每個工作日的
15:00以后發(fā)送的要求當日支付的劃款指令，基金托管人盡力執(zhí)行，但不保證當天
能夠執(zhí)行。對于銀證轉(zhuǎn)賬和證銀轉(zhuǎn)賬的指令，基金管理人應在當日下午15:00前
將相關(guān)指令發(fā)送至基金托管人。15：00之后的指令基金托管人應盡力完成指令的
劃付。有效劃款指令是指指令要素（包括付款人、付款賬號、付款行、收款人、
收款賬號、收款行、金額（大、小寫）、款項事由、支付時間）準確無誤、預留
印鑒相符、相關(guān)的指令附件齊全且頭寸充足的劃款指令。因基金管理人自身原因
造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時間，致使資金未能及時到賬所造
成的損失由基金管理人承擔。
2、指令的確認
基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，預先通知基金管理人其名單，
托管協(xié)議
并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達基金托管人后，基金托管人
應指定專人立即審慎驗證有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽章，如有疑問必須及時以書面、錄
音電話或以雙方認可的其他方式通知基金管理人。
3、指令的時間和執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后，應在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。
基金管理人向基金托管人下達指令時，應確保基金的基金托管銀行賬戶有足
夠的資金余額、文件資料齊全，并為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間，對
基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管人可不
予執(zhí)行，但應立即以書面、錄音電話或以雙方認可的其他方式通知基金管理人，
由基金管理人審核、查明原因，出具書面文件確認此交易指令無效。
基金托管人確認收到基金管理人發(fā)送的指令后，應對指令進行形式審查，驗
證指令的要素（金額、收款賬號、收款戶名、用途）是否齊全，紙質(zhì)指令還應審
核印鑒和印章/簽章是否和劃款指令授權(quán)書及簽章樣本表面一致性相符。基金托管
人僅對基金管理人提交的指令按照本協(xié)議約定進行表面一致性審查，不負責審查
基金管理人發(fā)送指令同時提交的其他文件資料的合法性、真實性、完整性和有效
性，基金管理人應保證上述文件資料合法、真實、完整和有效。如因基金管理人
提供的上述文件不合法、不真實、不完整或失去效力而影響基金托管人的審核或
給任何第三人帶來損失，基金托管人不承擔責任。
4、對于需要撤銷的劃款指令，基金管理人應及時電話告知，并與基金托管人
電話確認無誤，如因基金管理人通知不及時，導致指令未被撤銷而正常劃付的，
基金托管人不承擔責任。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和基金合同的約定、
指令不能辨識或要素不全導致無法執(zhí)行、指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令
等情形。指令送達后基金管理人需與基金托管人電話確認指令情況。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí)
行，并及時以書面、錄音電話或以雙方認可的其他方式通知基金管理人改正。如
需撤銷指令，基金管理人應出具書面說明，并加蓋預留印鑒。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)，或者違反基金合同約定
托管協(xié)議
的，應當視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，并立即以錄音電話或以雙方認可的其他方式通
知基金管理人糾正，基金管理人收到通知后應及時核對，并以書面形式對基金托
管人發(fā)出回函確認。對基金管理人更正并重新發(fā)送后的指令經(jīng)基金托管人核對確
認后方能執(zhí)行。如相關(guān)交易已生效，則應通知基金管理人在10個工作日內(nèi)糾正，
并報告中國證監(jiān)會。對于基金托管人事前難以監(jiān)督的交易行為，基金托管人在事
后履行了對基金管理人的通知以及向中國證監(jiān)會的報告義務后，即視為完全履行
了其投資監(jiān)督職責。對于基金管理人違反法律法規(guī)，或者違反基金合同約定的規(guī)
定造成基金財產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔全部責任，基金托管人免于承擔責任。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因，未按照基金管理人發(fā)送的指令執(zhí)行，應在發(fā)現(xiàn)后
及時采取措施予以彌補；若對基金管理人、基金財產(chǎn)或投資人造成直接損失，由
基金托管人賠償由此造成的損失，但基金托管人對執(zhí)行基金管理人的合法指令對
基金財產(chǎn)造成的損失不承擔賠償責任。
（七）更換被授權(quán)人的程序
基金管理人更換被授權(quán)人、更改或終止對被授權(quán)人的授權(quán)，應立即將新的授
權(quán)文件以郵件或傳真方式通知基金托管人，并與基金托管人電話確認后于載明的
生效時間生效，原授權(quán)文件同時廢止。新的授權(quán)文件在郵件或傳真發(fā)出后七個工
作日內(nèi)送達文件正本。新的授權(quán)文件生效之后，正本送達之前，基金托管人按照
新的授權(quán)文件掃描件/傳真件內(nèi)容執(zhí)行有關(guān)業(yè)務，如果新的授權(quán)文件正本與掃描件
/傳真件內(nèi)容不同，以掃描件/傳真件為準。由此產(chǎn)生的責任由基金管理人承擔。
基金托管人更換接收基金管理人指令的人員，應提前通過錄音電話或以書面或以
雙方認可的其他方式通知基金管理人。
（八）其他事項
基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權(quán)人是否
與預留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應及時以書面或以雙方認可
的其他方式報告基金管理人。基金托管人對執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金財
產(chǎn)造成的損失不承擔賠償責任。基金托管人未執(zhí)行或未及時執(zhí)行基金管理人的合
法指令，導致基金財產(chǎn)、基金管理人遭受損失的，由基金托管人賠償由此造成的
直接損失，但如遇到不可抗力的情況除外。
基金參與認購未上市債券時，基金管理人應代表本基金與對手方簽署相關(guān)合
托管協(xié)議
同或協(xié)議，明確約定債券過戶具體事宜。否則，基金管理人需根據(jù)其過錯情況對
所認購債券的過戶事宜承擔相應責任。
對于本基金所產(chǎn)生的依據(jù)基金合同約定，按期計提的基金費用，基金管理人
可簽署自動付費協(xié)議，由基金托管人直接從資金賬戶中扣劃，無須基金管理人出
具指令。
托管協(xié)議
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀機構(gòu)的程序
基金管理人應設計選擇代理證券買賣的證券經(jīng)紀機構(gòu)的標準和程序，并按照
有關(guān)合同和規(guī)定行使基金財產(chǎn)投資權(quán)利而應承擔的義務，包括但不限于選擇經(jīng)紀
商及投資標的等。基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)紀機構(gòu)，由
基金管理人與基金托管人及證券經(jīng)紀機構(gòu)簽訂本基金的證券經(jīng)紀服務協(xié)議，就基
金參與場內(nèi)證券交易、結(jié)算等具體事項進行協(xié)議約定。
基金管理人負責選擇代理本基金國債期貨的期貨經(jīng)紀機構(gòu)，并與其簽訂期貨
經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、基金合同的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，
可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)紀機構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）投資證券后的清算交收安排
基金投資于證券發(fā)生的所有場外交易的清算交割，由基金托管人負責辦理；
基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)交易的清算交割，由基金管理人負責委托代理證
券買賣的證券經(jīng)紀機構(gòu)根據(jù)相關(guān)登記結(jié)算公司的結(jié)算規(guī)則辦理。
基金托管人負責基金場外買賣證券的清算交收，場外資金匯劃由基金托管人
根據(jù)基金管理人的場外交易劃款指令具體辦理。
如果因為基金托管人故意或重大過失在清算上造成基金財產(chǎn)的直接損失，應
由基金托管人負責賠償。
基金管理人應采取合理、必要措施，確保有足夠的資金頭寸完成投資交易資
金結(jié)算，如果因為基金管理人指令超時發(fā)送、資金透支、指令信息有誤等重大過
失在清算上造成基金財產(chǎn)的直接損失，由基金管理人負責賠償。
（三）銀行間債券交易的清算交收安排
1、如果銀行間中債綜合業(yè)務平臺或上海清算所客戶終端系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易
需要取消或終止，基金管理人要電話通知基金托管人辦理暫停。
2、基金管理人發(fā)送有效指令（包括原指令被撤銷、變更后再次發(fā)送的新指令）
的截止時間原則上為當天的15:00。如基金管理人要求當天某一時點到賬，則交易
結(jié)算指令需提前2個工作小時發(fā)送，并進行電話確認。指令、成交單傳輸不及時、
未能留出足夠的操作時間，致使資金未能及時到賬、債券未能及時交割所造成的
托管協(xié)議
損失由基金管理人承擔。
3、基金管理人向基金托管人下達指令時，應確保基金財產(chǎn)基金托管銀行賬戶
有足夠的資金余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的
指令，基金托管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔因為
不執(zhí)行該指令而造成損失的責任。基金管理人確認該指令不予取消的，資金備足
并通知基金托管人的時間視為指令收到時間。
4、銀行間交易結(jié)算方式采用券款對付的，基金托管銀行賬戶與本基金在登記
結(jié)算機構(gòu)開立的DVP資金賬戶之間的資金調(diào)撥，除了登記結(jié)算機構(gòu)系統(tǒng)自動將DVP
資金賬戶資金退回至基金托管銀行賬戶的之外，應當由基金管理人出具資金劃款
指令，基金托管人審核無誤后執(zhí)行。由于基金管理人未及時出具指令導致本基金
在基金托管銀行賬戶的頭寸不足或者DVP資金賬戶頭寸不足導致的損失，由過錯
方承擔相應責任。
5.本基金可與基金托管人簽署銀行間成交單《免審協(xié)議》，簽署后基金管理
人無需向基金托管人提供成交單，基金托管人可自行勾單。
（四）投資銀行存款的特別約定
1、本基金投資銀行存款，采用雙方認可的方式辦理。
2、基金管理人投資銀行存款或辦理存款支取時，應提前郵件通知基金托管人，
以便基金托管人有足夠的時間履行相應的業(yè)務操作程序。
（五）交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
1、交易記錄的核對
對基金的交易記錄，由基金管理人與基金托管人按日進行核對。對外披露基
金份額凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄
完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整
或不真實，由此導致的損失由過錯方承擔。
2、資金賬目的核對
資金賬目由基金管理人和基金托管人按日核實，賬實相符。
3、證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每交易日結(jié)束后根據(jù)第三方存管機構(gòu)發(fā)送的對賬數(shù)
據(jù)進行證券對賬，確保賬實相符。
4、基金管理人和基金托管人每月月末核對實物證券賬目。
托管協(xié)議
5、基金管理人按月提供場外基金持倉流水與基金托管人核對。
（六）基金申購贖回業(yè)務處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構(gòu)負責。
2、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給
基金托管人。基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性
負責。基金托管人應及時查收申購資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時劃
付贖回及轉(zhuǎn)出款項。
3、基金管理人應保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構(gòu)每個工作日
15:00前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準確、完
整。
4、登記機構(gòu)應通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)(包括電子數(shù)
據(jù))，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式。基金管理
人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
5、如基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金的登記業(yè)務，應保證上述相關(guān)事宜
按時進行。否則，由基金管理人承擔相應的責任。
6、關(guān)于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專
用賬戶，該賬戶由登記機構(gòu)管理。
7、對于基金申購過程中產(chǎn)生的應收款，應由基金管理人負責與有關(guān)當事人確
定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應收款沒有到達基金托管銀行賬戶的，基
金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收，由此造成基金損失的，基金
管理人應負責向有關(guān)當事人追償基金的損失。
8、贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進行基金分紅時，如基金的基金托管銀行賬戶有足夠的資金，
基金托管人應按時撥付；因基金的基金托管銀行賬戶沒有足夠的資金，導致基金
托管人不能按時撥付，基金托管人不承擔責任，如系基金管理人的過錯原因造成，
相應責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務。
9、資金指令
除申購款項到達基金托管銀行賬戶需雙方按約定方式對賬外，與投資有關(guān)的
付款、贖回和分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。資金指令
托管協(xié)議
的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認方式等與投資指令相同。
（七）申贖凈額結(jié)算
基金的基金托管銀行賬戶與“基金清算賬戶”間的資金清算遵循“全額清算、
凈額交收”的原則，即每日（T日：資金交收日，下同）按照基金托管銀行賬戶當
日應收資金與基金托管銀行賬戶應付額的差額來確定托管賬戶凈應收額或凈應付
額，以此確定資金交收額。當存在基金托管銀行賬戶凈應收額時，基金管理人負
責將基金托管銀行賬戶凈應收額在T日15：00前從“基金清算賬戶”劃到基金的
基金托管銀行賬戶；當存在基金托管銀行賬戶凈應付額時，基金管理人應向基金
托管人發(fā)送劃款指令，由基金托管人在指定交收日將凈應付款劃付至“基金清算
賬戶”，指令發(fā)送及處理的相關(guān)要求，與投資劃款指令一致。
當存在托管賬戶凈應付額時，如基金托管賬戶有足夠的資金，基金托管人應
按時劃付；因基金托管賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時劃付，基
金托管人應及時通知基金管理人，基金托管人不承擔責任；如系基金管理人的原
因造成，責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務。
在發(fā)生巨額贖回或《基金合同》載明的其他暫停贖回或延緩支付贖回款項的
情形時，款項的支付辦法參照《基金合同》有關(guān)條款處理。
（八）基金轉(zhuǎn)換
1、在本基金與基金管理人管理的其他基金開展轉(zhuǎn)換業(yè)務之前，基金管理人應
函告基金托管人并就相關(guān)事宜進行協(xié)商。
2、基金托管人將根據(jù)基金管理人傳送的基金轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)進行賬務處理，具體資
金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時間、程序及托管協(xié)議當事人承擔的權(quán)責參照基金申購贖回
業(yè)務處理的基本規(guī)定執(zhí)行。
3、本基金開展基金轉(zhuǎn)換業(yè)務應按相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及基金合同的約定進行公
告。
（九）基金現(xiàn)金分紅
1、基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露辦
法》的有關(guān)規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后，基金管理人
向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應及時將資金劃入專用賬戶。
3、基金管理人在下達指令時，應給基金托管人留出必需的劃款時間。
托管協(xié)議
（十）關(guān)于交易及清算交易安排應當按照本部分的規(guī)定或其他基金管理人和
基金托管人雙方書面共同確認的方式執(zhí)行。
托管協(xié)議
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復核與完成的時間及程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
某一類別基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類別基金資產(chǎn)凈值除以
當日該類別基金份額的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第五位四舍五
入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。基金管理人可以設立大額贖回情形
下的凈值精度應急調(diào)整機制。國家法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
2、復核程序
基金管理人每個工作日對基金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額的基金份額凈值
結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人依據(jù)基金合同和
相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對外公布，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫
停估值時除外。
3、根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理
人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關(guān)的
會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按
照基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果對外予以公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的股票、債券、資產(chǎn)支持證券、國債期貨合約、銀行存款本息、
應收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
2、估值方法
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
1）除本部分另有約定的品種外，交易所上市的有價證券（包括股票等），以
其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交
易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件
的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大
變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)
托管協(xié)議
行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估
值機構(gòu)提供的相應品種當日的估值全價進行估值；
3）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值
機構(gòu)提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值；對于含投資
人回售權(quán)的固定收益品種，回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權(quán)的按照長
待償期所對應的價格進行估值；
4）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含轉(zhuǎn)
股權(quán)的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交
易的債券建議選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價；
5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，應采用第三方估值機構(gòu)提供的相
應品種當日的估值全價進行估值，若第三方估值機構(gòu)未提供估值全價的，應采用
當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價
值。交易所上市的資產(chǎn)支持證券，應采用第三方估值機構(gòu)提供的相應品種當日的
估值全價進行估值，若第三方估值機構(gòu)未提供估值全價的，應采用當前情況下適
用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價值。
（2）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同
一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術(shù)確定公允價值；
3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首
次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票
等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，在限售
期內(nèi)，應以證券交易所上市交易的同一股票的公允價值為基礎(chǔ)，引入流動性折扣
進行估值。
（3）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值機構(gòu)提供
的相應品種當日的估值全價估值。對銀行間市場上含權(quán)的固定收益品種，按照第
三方估值機構(gòu)提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價估值。對于含
投資人回售權(quán)的固定收益品種，回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權(quán)的
按照長待償期所對應的價格進行估值。對銀行間市場未上市，且第三方估值機構(gòu)
托管協(xié)議
未提供估值價格的債券，應采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他
信息支持的估值技術(shù)確定其公允價值。
（4）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估
值。
（5）國債期貨合約一般以估值當日結(jié)算價進行估值，估值當日無結(jié)算價的，
且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價估值。
（6）存款的估值方法
持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日確認利
息收入。
（7）估值計算中涉及港幣對人民幣匯率的，將依據(jù)下列信息提供機構(gòu)所提供
的匯率為基準：當日中國人民銀行或其授權(quán)機構(gòu)公布的人民幣與港幣的中間價。
（8）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（9）本基金可以采用第三方估值機構(gòu)按照上述公允價值確定原則提供的估值
價格數(shù)據(jù)。
（10）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估
值。
（11）本基金封閉期屆滿轉(zhuǎn)換為開放式運作后，當發(fā)生大額申購或贖回情形
時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確保基金估值的公平性。
（12）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按法律法規(guī)以及監(jiān)管部門最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關(guān)的會
計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照
基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果對外予以公布。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值
托管協(xié)議
的準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生
估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構(gòu)、或銷
售機構(gòu)、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯
的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下
述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)
據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
對于因技術(shù)原因引起的差錯，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平無法預見、無法避免、
無法抗拒，則屬不可抗力，按照下述規(guī)定執(zhí)行。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時
協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；
由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估
值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且
有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責
任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關(guān)當事人進行確認，確保估值錯誤已得
到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關(guān)當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關(guān)直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。但
估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或
不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失（“受損方”），則估值錯誤責
任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠?
事人享有要求交付不當?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不
當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當
得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
托管協(xié)議
（5）按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理估值錯誤。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的
原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進
行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更
正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金
登記機構(gòu)進行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基
金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金
托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管
理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)
有通行做法，基金管理人、基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利益的
原則進行協(xié)商。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他
原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商
確認后，基金管理人應當暫停估值；
4、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（五）基金會計制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
托管協(xié)議
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告。基金管理人、基金
托管人分別獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。基金托管人按規(guī)定制作
相關(guān)賬冊并與基金管理人核對。若基金管理人和基金托管人對會計處理方法存在
分歧，應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬
的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準，由此
基金凈值錯誤給基金份額持有人和基金財產(chǎn)造成的損失，由基金管理人負責賠付。
（七）基金財務報表與報告的編制和復核
1、財務報表的編制
基金財務報表由基金管理人編制，基金托管人復核。
2、報表復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后，進行獨立的復核。核
對不符時，應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全
一致。
3、財務報表的編制與復核時間安排
（1）報表和報告的編制
基金管理人應當在每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)完成月度報表的編制；在季度結(jié)
束之日起15個工作日內(nèi)完成基金季度報告的編制；在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)
完成基金中期報告的編制；在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)完成基金年度報告的編制。
基金年度報告中的財務會計報告應當經(jīng)過符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所審
計。基金合同生效不足兩個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報
告或者年度報告。
（2）報表和報告的復核
基金管理人應及時完成報表編制，將有關(guān)報表提供基金托管人復核；如果基
金招募說明書發(fā)生重大變更的信息不屬于基金托管人法定復核責任范圍且基金托
管人不掌握相關(guān)信息的，無需經(jīng)基金托管人復核；基金托管人在復核過程中，發(fā)
現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，
調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準。
在有需要時，基金管理人應每季度向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準的基
礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
基金管理人應留足充分的時間，便于基金托管人復核相關(guān)報表及報告。
托管協(xié)議
（八）實施側(cè)袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側(cè)袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披
露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶的各類基金份額凈值信息。
托管協(xié)議
九、基金收益分配
（一）基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相
關(guān)費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已
實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
（三）基金收益分配原則
1、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金
紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額進行再投資（紅利再投資不受封
閉期限制）；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
2、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準日
的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
3、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務費，而C類基金份額收取銷售服
務費，各類別基金份額對應的可供分配利潤將有所不同。本基金同一類別每一基
金份額享有同等分配權(quán)；
4、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響的前提下，基金管理人可在與基金
托管人協(xié)商一致，并按照監(jiān)管部門要求履行適當程序后，對基金收益分配原則進
行調(diào)整，不需召開基金份額持有人大會，但應按照《信息披露辦法》的要求于變
更實施日前在規(guī)定媒介公告。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截至收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益
分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信息
披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
托管協(xié)議
（六）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投
資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金登
記機構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額。紅利再投
資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
（七）實施側(cè)袋機制期間的收益分配
本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
托管協(xié)議
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進行信息披露，
擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、基金合同、《信
息披露辦法》及其他有關(guān)規(guī)定進行信息披露外，基金管理人和基金托管人對基金
運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應予保密。但是，如下情況不應視
為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國
證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)
議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金凈值
信息、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期
報告和基金季度報告）、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、清算
報告、參與國債期貨交易的信息披露、投資資產(chǎn)支持證券的信息披露、參與港股
通交易的信息披露、實施側(cè)袋機制期間的信息披露以及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信
息。基金年度報告中的財務會計報告需經(jīng)過符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所
審計后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益為
宗旨，誠實信用，嚴守秘密。基金管理人負責辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜，
基金托管人應當按照相關(guān)法律法規(guī)和基金合同的約定，對于本章第（二）條規(guī)定
的應由基金托管人復核的事項進行復核，基金托管人復核無誤后，由基金管理人
予以公布。
基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監(jiān)督，保證按照法定的方式和時
限履行信息披露義務，基金管理人應提前將信披報告發(fā)送給基金托管人，為基金
托管協(xié)議
托管人復核工作預留足夠時間。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)，將應予披露的基金信息通過符合
中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進行信息披露的全國性報刊（以下簡稱“規(guī)定報刊”）
及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“規(guī)定網(wǎng)站”）等媒介披露，
并保證基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱或者復制公開披
露的信息資料。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通
過規(guī)定媒介公開披露。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關(guān)信
息：
1）不可抗力；
2）發(fā)生暫停估值的情形；
3）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或《基金合同》規(guī)定的情況。
2、程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)
基金托管人復核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項時，
按基金合同規(guī)定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關(guān)法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。在支付工本費后可在合
理時間獲得上述文件的復制件或復印件。基金管理人和基金托管人應保證文本的
內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
（四）實施側(cè)袋機制期間的信息披露
本基金實施側(cè)袋機制的，相關(guān)信息披露義務人應當根據(jù)法律法規(guī)、基金合同
和招募說明書的規(guī)定進行信息披露，詳見招募說明書的規(guī)定。
托管協(xié)議
十一、基金費用
（一）基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、C類基金份額的銷售服務費；
4、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費用；
5、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計師費、律師費、訴訟費和仲裁費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金的開戶費用、賬戶維護費用；
8、基金的證券、期貨交易費用；
9、基金的銀行匯劃費用；
10、因投資港股通股票而產(chǎn)生的各項合理費用；
11、按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他
費用。
（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.60%年費率計提。管理費的計算方
法如下：
H＝E×0.60%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基
金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月
前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休
日或不可抗力致使無法按時支付的，支付日期順延。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%的年費率計提。托管費的計算
方法如下：
托管協(xié)議
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基
金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月
前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力
致使無法按時支付的，支付日期順延。
3、銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費率為
0.30%。本基金C類基金份額的銷售服務費將專門用于本基金的銷售與基金份額持
有人服務。銷售服務費的計算方法如下：
H=E×0.30%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
銷售服務費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基
金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月
前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給登記機構(gòu)，由登記機構(gòu)分別支付給各
個基金銷售機構(gòu)。若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力致使無法按時支付的，支
付日期順延。
上述“（一）基金費用的種類”中第4－11項費用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應協(xié)
議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
（三）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基
金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費用；
4、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目。
（四）基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)
托管協(xié)議
行。
基金財產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣
繳義務人按照國家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
（五）實施側(cè)袋機制期間的基金費用
本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但
應待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費，詳見招募說明書的規(guī)定。
托管協(xié)議
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱、證件號碼和持有的
基金份額。基金份額持有人名冊由基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保
管，基金管理人和基金托管人應分別保管基金份額持有人名冊，保存期不少于法
定最低期限，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機關(guān)另有要求的除外。如不能妥善保管，
則按相關(guān)法規(guī)承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關(guān)資料
送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整
性。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其
他用途，并應遵守保密義務。
托管協(xié)議
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資
料。基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料。
基金管理人和基金托管人都應當按規(guī)定的期限保管。保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)
定的最低期限，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機關(guān)另有要求的除外。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管人
處。
2、基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳
真或通過郵件方式發(fā)送至基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接任
人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存，保存期限不低于法律
法規(guī)規(guī)定的最低期限，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機關(guān)另有要求的除外。
托管協(xié)議
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人和基金托管人職責終止的情形
1、基金管理人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金托管人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
（二）基金管理人和基金托管人的更換程序
1、基金管理人的更換程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名。
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三
分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效，新任基金管
理人應當符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件。
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金管理人。
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案。
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務資
托管協(xié)議
料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨
時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理人
應與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值。
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《證券
法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報
中國證監(jiān)會備案。審計費用在基金財產(chǎn)中列支。
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名。
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三
分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效，新任基金托
管人應當符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件。
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金托管人。
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案。
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務
資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時
基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人應與基金管理人核
對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值。
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《證券
法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報
中國證監(jiān)會備案。審計費用在基金財產(chǎn)中列支。
3、基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人。
托管協(xié)議
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行。
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
4、新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務，或新任或臨時基金托管人接收
基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原基金管理人或原基金托管人應依據(jù)法律法規(guī)和《基
金合同》的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責，并保證不對基金份額持有人的利益造成損害。
原基金管理人或基金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責期間，仍有權(quán)按照《基金合同》
的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
（三）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直
接引用法律法規(guī)的部分，如將來法律法規(guī)修改導致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基
金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應內(nèi)容進行修改和調(diào)
整，無需召開基金份額持有人大會審議。
托管協(xié)議
十五、禁止行為
本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)
從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或職務之便為基金份額持有人
以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損
失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任何尚未
按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級管理人員
和其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、
基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（九）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3、從事承擔無限責任的投資；
4、買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5、向其基金管理人、基金托管人出資；
6、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
7、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當程序后，本基金可不受上述規(guī)定的限制。
托管協(xié)議
（十）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有關(guān)
規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
托管協(xié)議
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本托管協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對本托管協(xié)議進行修改。修改后的
新托管協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。基金托管協(xié)議的變更根
據(jù)法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)要求報中國證監(jiān)會備案。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由因其他事由造成其他基金托管人
接管基金托管業(yè)務；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由因其他事由造成其他基金管理人
接管基金管理業(yè)務；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組
（1）基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日
內(nèi)成立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進
行基金清算。
（2）在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應按
照《基金合同》和《托管協(xié)議》的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責。
（3）基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。
基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
（4）基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
2、基金財產(chǎn)清算程序
基金合同終止情形發(fā)生，應當按法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定對基金財產(chǎn)
進行清算。基金財產(chǎn)清算程序主要包括：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
托管協(xié)議
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報
告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
3、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而
不能及時變現(xiàn)的，清算期限可相應順延。
4、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，
清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
5、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按各類基金份額在基金合同終
止事由發(fā)生時各自基金份額資產(chǎn)凈值的比例確定剩余財產(chǎn)在各類基金份額中的分
配比例，并在各類基金份額可分配的剩余財產(chǎn)范圍內(nèi)按各份額類別內(nèi)基金份額持
有人持有的基金份額比例進行分配。同一類別的基金份額持有人對該類別基金份
額的剩余資產(chǎn)具有同等的分配權(quán)。
6、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《證券法》
規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并
公告。基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)
由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)
站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
7、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存時間不低于法律法規(guī)
規(guī)定的最低期限。
托管協(xié)議
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，
應當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》
等法律法規(guī)的規(guī)定或者《基金合同》、本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份
額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給
基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任。對損失的賠
償，僅限于直接損失。但是發(fā)生下列情況的，當事人免責：
1、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)
定作為或不作為而造成的損失等；
2、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權(quán)而造
成的損失等；
3、不可抗力。
（三）在發(fā)生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護基金份額持有人
利益的前提下，托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的應當繼續(xù)履行。非違約方當事人在職責
范圍內(nèi)有義務及時采取必要的措施，盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致
使損失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而
支出的合理費用由違約方承擔。
（四）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除
賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的措施消除或減輕由此
造成的影響。
托管協(xié)議
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，如經(jīng)友好
協(xié)商未能解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，根
據(jù)該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁地點為北京市，仲裁裁決是終局性的
并對雙方當事人具有約束力，除非仲裁裁決另有決定，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，基金管理人和基金托管人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤
勉、盡責地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權(quán)
益。
本協(xié)議受中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，在此不包括香港、澳門特
別行政區(qū)法律和臺灣地區(qū)有關(guān)規(guī)定）管轄并從其解釋。
托管協(xié)議
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請基金募集注冊時提交的托管協(xié)議草案，
應經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章，協(xié)議
當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以經(jīng)中國證監(jiān)會
注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。
托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公告
之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本托管協(xié)議一式四份，基金管理人持有一份，基金托管人持有二份，
上報監(jiān)管部門一份，每份具有同等的法律效力。
托管協(xié)議
二十、其他事項
如發(fā)生有權(quán)司法機關(guān)依法凍結(jié)基金份額持有人的基金份額時，基金管理人應
予以配合，承擔司法協(xié)助義務。
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未
盡事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
托管協(xié)議
（本頁為《中航祥泰6個月封閉運作債券型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議》
簽署頁，本頁無正文）
基金管理人：中航基金管理有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或簽章）：
基金托管人：長沙銀行股份有限公司（蓋章）
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