農銀匯理醫療精選股票型證券投資基金清算報告
農銀匯理醫療精選股票型證券投資基金清算報告
基金管理人: 農銀匯理基金管理有限公司
基金托管人: 恒豐銀行股份有限公司
清算報告出具日: 二零二四年十一月十五日
清算報告公告日: 二零二四年十一月三十日
§1 重要提示
農銀匯理醫療精選股票型證券投資基金（以下簡稱“本基金”）的募集申請
經中國證監會 2022 年 11 月 3 日證監許可【2022】2728 號文注冊，由農銀匯理
基金管理有限公司依照《中華人民共和國證券投資基金法》和《農銀匯理醫療精
選股票型證券投資基金基金合同》公開募集。本基金為契約型開放式基金，存續
期限為不定期，首次設立募集不包括認購資金利息共募集 207,096,642.30 元，
業經普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙）普華永道中天驗字(2023)第
0243 號驗資報告予以驗證。經向中國證監會備案，《農銀匯理醫療精選股票型
證券投資基金基金合同》于 2023 年 5 月 16 日正式生效，基金合同生效日的基
金份額總額為 207,211,174.77 份基金份額，其中認購資金利息折合 114,532.47
份基金份額。本基金的基金管理人為農銀匯理基金管理有限公司，基金托管人為
恒豐銀行股份有限公司。
根據《中華人民共和國證券投資基金法》和《農銀匯理醫療精選股票型證券
投資基金基金合同》的有關規定，本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工
具，包括國內依法發行上市的股票（包括主板、創業板及其他經中國證監會核準、
注冊發行的股票）、國債、金融債、地方政府債、公司債、企業債、可轉換債券、
可交換債券、央行票據、中期票據、短期融資券、超短期融資券、債券回購、資
產支持證券、同業存單、銀行存款（包括協議存款、定期存款及其他銀行存款）、
貨幣市場工具、股指期貨、國債期貨，以及法律法規或中國證監會允許基金投資
的其他金融工具，但須符合中國證監會相關規定。基金的投資組合比例為：股票
資產占基金資產的比例為 80%-95%，投資于本基金界定的醫療主題相關股票的
比例不低于非現金基金資產的 80%。本基金每個交易日日終在扣除股指期貨和
國債期貨合約需繳納的交易保證金后，保持現金或者到期日在一年以內的政府債
券投資比例合計不低于基金資產凈值的 5%，其中，現金不包括結算備付金、存
出保證金、應收申購款等。本基金的業績比較基準為：中證醫藥衛生指數收益率
×90%+中證全債指數收益率×10%。
根據《農銀匯理醫療精選股票型證券投資基金基金合同》“第五部分 基金
備案”中“三、基金存續期內的基金份額持有人數量和資產規模”的約定：“《基
金合同》生效后，連續 20 個工作日出現基金份額持有人數量不滿 200 人或者基
金資產凈值低于 5000 萬元情形的，基金管理人應當在定期報告中予以披露；連
續 50 個工作日出現前述情形的，基金管理人應當終止《基金合同》，并按照《基
金合同》的約定程序進行清算，無需召開基金份額持有人大會審議。”截至 2024
年 9 月 30 日日終，本基金基金資產凈值已連續 50 個工作日低于 5000 萬元。該
情形已觸發《農銀匯理醫療精選股票型證券投資基金基金合同》中約定的基金合
同終止條款。基金管理人將根據相關法律法規、《農銀匯理醫療精選股票型證券
投資基金基金合同》等約定履行基金財產清算程序，無需召開基金份額持有人大
會審議。
根據《農銀匯理醫療精選股票型證券投資基金基金合同》以及基金管理人農
銀匯理基金管理有限公司于 2024 年 10 月 8 日發布的《農銀匯理醫療精選股票
型證券投資基金發生基金合同終止情形及基金財產清算的公告》，本基金的最后
運作日為 2024 年 9 月 30 日。
由基金管理人農銀匯理基金管理有限公司?基金托管人恒豐銀行股份有限公
司?德勤華永會計師事務所（特殊普通合伙）和上海市通力律師事務所于 2024 年
10 月 8 日組成基金財產清算小組履行基金財產清算程序，并由德勤華永會計師
事務所（特殊普通合伙）對清算報告進行審計，上海市通力律師事務所律師對清
算報告出具法律意見?
§2 基金產品概況
基金簡稱 農銀醫療精選股票
基金主代碼 017312
基金運作方式 契約型開放式
基金合同生效日 2023 年 5 月 16 日
最后運作日（2024年9月30
日）基金份額總額
6,358,379.07份
投資目標
本基金精選醫藥領域優質企業，在嚴格控制風險和保
持良好流動性的前提下，力爭實現基金資產的長期穩
定增值。
投資策略
本基金在宏觀經濟分析基礎上，結合政策面、市場資
金面等情況，在經濟周期不同階段，依據市場不同表
現，在大類資產中進行配置，把握醫療主題相關行業
的投資機會，保證整體投資業績的持續性。
1、大類資產配置
本基金將通過研究宏觀經濟、國家政策等可能影響證
券市場的重要因素，對股票、債券和貨幣資產的風險
收益特征進行深入分析，合理預測各類資產的價格變
動趨勢，確定不同資產類別的投資比例。在此基礎上，
積極跟蹤由于市場短期波動引起的各類資產的價格偏
差和風險收益特征的相對變化，動態調整各大類資產
之間的投資比例，在保持總體風險水平相對平穩的基
礎上，獲取相對較高的基金投資收益。
2、股票投資策略
本基金首先界定醫療主題及相關上市公司，再將定性
分析和定量分析相結合，對反映公司質量和增長潛力
的指標進行綜合評估，尋找基本面扎實、估值有優勢、
行業地位和競爭優勢突出的標的進行投資。
（1）醫療主題的界定
（2）股票組合構建策略
1）行業配置策略
2）個股投資策略
3、債券投資策略
本基金債券投資將以優化流動性管理、分散投資風險
為主要目標，同時根據需要進行積極操作，以提高基
金收益。本基金債券投資管理將主要采取以下策略：
（1）合理預計利率水平
（2）靈活調整組合久期
（3）科學配置投資品種
（4）謹慎選擇個券
（5）可轉換債券和可交換債券投資策略
4、股指期貨投資策略
本基金將根據風險管理的原則，以套期保值為目的，
有選擇地投資于股指期貨。本基金在股指期貨的投資
中將通過對證券市場和股指期貨市場運行趨勢的研
究，采用流動性好、交易活躍的股指期貨合約，并充分
考慮股指期貨的收益性、流動性及風險性特征，主要
遵循避險和有效管理兩項策略和原則：
（1）避險
（2）有效管理
5、國債期貨投資策略
本基金在進行國債期貨投資時，將根據風險管理原則，
以套期保值為主要目的，采用流動性好、交易活躍的
國債期貨合約，通過對債券市場和期貨市場運行趨勢
的研究，結合國債期貨的定價模型尋求其合理的估值
水平，與現貨資產進行匹配，進行套期保值操作。基金
管理人將充分考慮國債期貨的收益性、流動性及風險
特征，通過資產配置，謹慎進行投資，以調整債券組合
的久期，降低投資組合的整體風險。
6、資產支持證券投資策略
本基金將通過對宏觀經濟、提前償還率、資產池結構
以及資產池資產所在行業景氣變化等因素的研究，預
測資產池未來現金流變化，并通過研究標的證券發行
條款，預測提前償還率變化對標的證券的久期與收益
率的影響。同時，管理人將密切關注流動性對標的證
券收益率的影響，綜合運用久期管理、收益率曲線、個
券選擇以及把握市場交易機會等積極策略，在嚴格控
制風險的情況下，結合信用研究和流動性管理，選擇
風險調整后收益高的品種進行投資，以期獲得長期穩
定收益。
業績比較基準 中證醫藥衛生指數收益率×90%+中證全債指數收益
率×10%
風險收益特征 本基金為股票型基金，其預期風險和預期收益水平高
于貨幣市場基金、債券型基金與混合型基金。
§3 基金運作情況概述
農銀匯理醫療精選股票型證券投資基金（以下簡稱“本基金”）的募集申請
經中國證監會 2022 年 11 月 3 日證監許可【2022】2728 號文注冊，由農銀匯理
基金管理有限公司依照《中華人民共和國證券投資基金法》和《農銀匯理醫療精
選股票型證券投資基金基金合同》公開募集。本基金為契約型開放式基金，存續
期限為不定期，首次設立募集不包括認購資金利息共募集 207,096,642.30 元，
業經普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙）普華永道中天驗字(2023)第
0243 號驗資報告予以驗證。經向中國證監會備案，《農銀匯理醫療精選股票型
證券投資基金基金合同》于 2023 年 5 月 16 日正式生效，基金合同生效日的基
金份額總額為 207,211,174.77 份基金份額，其中認購資金利息折合 114,532.47
份基金份額。本基金的基金管理人為農銀匯理基金管理有限公司，基金托管人為
恒豐銀行股份有限公司。
根據《中華人民共和國證券投資基金法》和《農銀匯理醫療精選股票型證券
投資基金基金合同》的有關規定，本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工
具，包括國內依法發行上市的股票（包括主板、創業板及其他經中國證監會核準、
注冊發行的股票）、國債、金融債、地方政府債、公司債、企業債、可轉換債券、
可交換債券、央行票據、中期票據、短期融資券、超短期融資券、債券回購、資
產支持證券、同業存單、銀行存款（包括協議存款、定期存款及其他銀行存款）、
貨幣市場工具、股指期貨、國債期貨，以及法律法規或中國證監會允許基金投資
的其他金融工具，但須符合中國證監會相關規定。基金的投資組合比例為：股票
資產占基金資產的比例為 80%-95%，投資于本基金界定的醫療主題相關股票的
比例不低于非現金基金資產的 80%。本基金每個交易日日終在扣除股指期貨和
國債期貨合約需繳納的交易保證金后，保持現金或者到期日在一年以內的政府債
券投資比例合計不低于基金資產凈值的 5%，其中，現金不包括結算備付金、存
出保證金、應收申購款等。本基金的業績比較基準為：中證醫藥衛生指數收益率
×90%+中證全債指數收益率×10%。
根據《農銀匯理醫療精選股票型證券投資基金基金合同》以及基金管理人農
銀匯理基金管理有限公司于 2024 年 10 月 8 日發布的《農銀匯理醫療精選股票
型證券投資基金發生基金合同終止情形及基金財產清算的公告》，本基金的最后
運作日為 2024 年 9 月 30 日。
§4 財務報告
4.1 資產負債表 (已審計)
會計主體：農銀匯理醫療精選股票型證券投資基金
報告截止日：2024 年 09 月 30 日(最后運作日)及 2024 年 10 月 28 日（清算結束
日）
單位:人民幣元
資產 2024 年 9 月 30 日
(最后運作日)
2024 年 10 月 28 日
（清算結束日）
資產：
貨幣資金 3,481,813.17 5,817,801.43
結算備付金 281,395.27 191,730.50
存出保證金 59,818.99 75,586.77
交易性金融資產 5,421,332.45 -
買入返售金融資產 - -
應收清算款 1,920,938.51 -
資產總計： 11,165,298.39 6,085,118.70
負債：
應付贖回款 5,012,578.77 -
應付管理人報酬 31,796.49 -
應付托管費 5,299.41 -
應付銷售服務費 1,959.62 -
應交稅費 0.86 -
其他負債 155,279.39 -
負債合計 5,206,914.54 -
凈資產:
實收資金 6,358,379.07 5,908,559.21
其他綜合收益 - -
未分配利潤 -399,995.22 176,559.49
凈資產合計 5,958,383.85 6,085,118.70
負債和凈資產總計 11,165,298.39 6,085,118.70
注：報告截止日2024年9月30日(基金最后運作日)，基金份額總額6,358,379.07
份；其中下屬 A 類基金份額凈值 0.9379 元，基金份額總額 5,507,055.00 份；下
屬 C 類基金份額凈值 0.9321 元，基金份額總額 851,324.07 份。
4.2 利潤表(已審計)
會計主體：農銀匯理醫療精選股票型證券投資基金
報告期間：2024 年 10 月 1 日(最后運作日次日)至 2024 年 10 月 28 日（清算結
束日）
單位:人民幣元
項目
2024 年 10 月 1 日（最后運作日次日）
至
2024 年 10 月 28 日(清算結束日)止期間
一、營業總收入 558,245.19
1、利息收入 3,281.57
其中：存款利息收入 3,281.57
買入返售金融資產收入 -
2、投資收益（損失以"-"填列） 1,368,441.66
其中：股票投資收益 1,369,955.83
股利收益 -1,514.17
3、公允價值變動損益（損失以"-"
填列） -813,722.37
4. 其他業務收入 244.33
二、營業總支出 10,178.38
1、其他費用 10,178.38
三、利潤總額（虧損總額以"-"填
列）
548,066.81
減：所得稅費用 -
四、凈利潤 548,066.81
注：財務報告已經德勤華永會計師事務所(特殊普通合伙)審計,注冊會計師史曼、
馮適出具了德師報(審)字(24)第 S00683 號標準無保留意見的審計報告。
§5 基金財產分配
本基金的最后運作日為 2024 年 9 月 30 日，自 2024 年 10 月 1 日至 2024 年
10 月 28 日止的清算期間，基金財產清算小組對本基金的資產?負債進行清算，
全部清算工作按清算原則和清算手續進行。具體清算情況如下:
5.1 資產處置情況
5.1.1 本基金最后運作日活期存款為人民幣 3,481,813.17 元，含應計利息人民幣
1,410.92 元。應計活期存款利息預計將于 2024 年 12 月 23 日結息并于當日劃入
托管賬戶。
5.1.2 本基金最后運作日結算備付金金額為人民幣 281,395.27 元（含應計利息，
下同）,為存放于中國證券登記結算有限責任公司的最低備付金及應計利息。結算
備付金款項于 2024 年 10 月 15 日調整為人民幣 191,618.57 元，結算備付金款項
已于 2024 年 11 月 8 日劃入托管賬戶, 應計利息預計將于 2024 年 12 月 23 日劃
入托管賬戶。結算備付金應計利息款項于清算結束日后以基金管理人自有資金墊
付。
5.1.3 本基金最后運作日存出保證金金額為人民幣 59,818.99 元（含應計利息，下
同），為存放于中國證券登記結算有限責任公司的存出保證金及應計利息。存出
保證金款項于 2024 年 10 月 9 日調整為人民幣 75,522.17 元；于 2024 年 11 月 4
日調整為人民幣 44,993.43 元，存出保證金款項預計將于 2025 年 5 月第二個工
作日劃入托管賬戶, 應計利息預計將于 2025 年 6 月 23 日劃入托管賬戶。存出保
證金應計利息款項于清算結束日后以基金管理人自有資金墊付。
5.1.4 本基金最后運作日交易性金融資產人民幣 5,421,332.45 元,為了保護基金份
額持有人利益，截至 2024 年 10 月 09 日，本基金于基金最后運作日持有的交易
性金融資產已全部賣出，扣除交易費用后的成交金額為人民幣 5,977,565.91 元。
5.1.5 本基金最后運作日應收清算款人民幣 1,920,938.51 元，該款項于 2024 年
10 月 08 日劃入托管賬戶。
5.2 負債清償情況
5.2.1 本基金最后運作日應付贖回款人民幣 5,012,578.77 元，于 2024 年 10 月 10
日前全部支付。
5.2.2 本基金最后運作日應付管理人報酬人民幣 31,796.49 元，于 2024 年 10 月
09 日支付。
5.2.3 本基金最后運作日應付托管費人民幣 5,299.41 元，于 2024 年 10 月 09 日
支付。
5.2.4 本基金最后運作日應付銷售服務費人民幣 1,959.62 元，于 2024 年 10 月 09
日支付。
5.2.5 本基金最后運作日應付稅費人民幣 0.86 元, 于 2024 年 10 月 18 日支付。
5.2.6 本基金最后運作日其他負債人民幣 155,279.39 元。其中應付交易費用人民
幣49,511.59元，于2024年10月18日前全部支付；預提的審計費人民幣37,000.00
元，于 2024 年 10 月 25 日支付；預提的信息披露費人民幣 59,000.00 元，于 2024
年 10 月 25 日支付；應付贖回費人民幣 9,767.80 元，于 2024 年 10 月 10 日前支
付。
5.2.7 本基金最后運作日無應付證券清算款。
5.2.8 本基金最后運作日無應付利息。
5.3 清算期間（2024 年 10 月 1 日至 2024 年 10 月 28 日）的清算損益情況
5.3.1 截止至 2024 年 10 月 28 日的利息收入金額人民幣 3,281.57 元，系計提的
自 2024 年 10 月 1 日至 2024 年 10 月 28 日的活期存款利息收入、結算備付金利
息收入和存出保證金利息收入，由基金管理人以自有資金先行墊付，基金管理人
墊付資金到賬日起孳生的利息歸基金管理人所有。墊付資金及其孳生的利息將于
清算終止日后返還給基金管理人。
5.3.2 清算期間的股票的投資收益金額人民幣 1,368,441.66 元，其中包括本基金
最后運作日持有的股票投資賣出成交總額人民幣 5,983,633.58 元，賣出成本總額
人民幣 4,607,610.08 元，交易費用人民幣 6,067.67 元，股利收入補稅支出人民幣
1,514.17 元。清算期間的股票公允價值變動損益金額人民幣-813,722.37 元，系
本基金清算期間股票投資估值增值結轉累計金額。
5.3.3 清算期間產生的其他收入金額人民幣 244.33 元，其中包括歸入基金資產的
贖回費人民幣 183.44 元以及歸入基金資產的補差費人民幣 60.89 元。
5.3.4 清算期間產生的其他費用金額人民幣 10,178.38 元，其中包括律師費人民
幣 10,000.00 元，匯劃費人民幣 178.38 元。
5.3.5 按照《農銀匯理醫療精選股票型證券投資基金基金合同》（以下簡稱“《基
金合同》”）的約定, 清算費用是指基金財產清算小組在進行基金財產清算過程中
發生的所有合理費用，清算費用由基金財產清算小組優先從基金剩余財產中支付。
5.4 資產處置及負債清償后的剩余資產分配情況
單位:人民幣元
項目 金額 備注
一?最后運作日基金凈資產 5,958,383.85 2024-09-30
二、清算期間基金份額交易產生的基金凈值變動
數 -421,331.96
加:申購款 0
減:贖回款 421,331.96
三、加:清算期間凈收益（凈虧損用負號表示） 548,066.81
四、清算結束日基金凈資產 6,085,118.70 2024-10-28
根據本基金的《基金合同》約定,依據基金財產清算的分配方案，將基金財
產清算后的全部剩余資產扣除基金財產清算費用?交納所欠稅款并清償基金債務
后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
資產處置及負債清償后，本基金截至 2024 年 10 月 28 日（清算結束日）
止的基金剩余財產為人民幣 6,085,118.70 元。
截至 2024 年 10 月 28 日止，經基金管理人以及基金托管人確認，本基金托
管賬戶銀行活期存款余額共人民幣 5,813,496.24 元，應計活期存款利息人民幣
4,305.19 元。結算備付金余額人民幣 191,306.12 元，應計利息人民幣 424.38 元，
存出保證金余額人民幣 75,470.35 元，應計利息人民幣 116.42 元。2024 年 10 月
29 日至清算款劃出日前一日的銀行存款、結算備付金和存出保證金產生的利息
亦屬基金份額持有人所有。為保護基金份額持有人利益，加快清算速度，基金管
理人將于清算款劃出日以自有資金先行墊付該筆款項（該金額可能與實際結息金
額存在略微差異），清算過程中各項利息及費用與實際結算金額的尾差由基金管
理人承擔。基金管理人墊付的資金以及墊付資金產生的利息將于清算結束后返還
給基金管理人。
5.5 基金財產清算報告的告知安排
本清算報告已經基金托管人復核，在經會計師事務所審計?律師事務所出具
法律意見書后，報中國證監會備案并向基金份額持有人公告。
§6 備查文件
6.1 備查文件目錄
1?審計報告
2?法律意見書
6.2 存放地點
基金管理人和基金托管人的辦公場所,并登載于基金管理人網站: www.abcca.com,及中國證監會基金電子披露網站 http://eid.csrc.gov.cn/fund?
6.3 查閱方式
投資者可登錄基金管理人網站?中國證監會基金電子披露網站查閱,或在營
業時間內至基金管理人或基金托管人的辦公場所免費查閱?
農銀匯理醫療精選股票型證券投資基金基金財產清算小組
清算報告出具日:2024 年 11 月 15 日
清算報告公告日:2024 年 11 月 30 日
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