國投瑞銀增利寶貨幣市場基金托管協議
國投瑞銀增利寶貨幣市場基金
托管協議
基金管理人：國投瑞銀基金管理有限公司
基金托管人：渤海銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協議當事人...............................................................................................................2
二、基金托管協議的依據、目的和原則.......................................................................................3
三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查.......................................................................4
四、基金管理人對基金托管人的業務核查.................................................................................10
五、基金財產的保管.....................................................................................................................11
六、指令的發送、確認及執行.....................................................................................................13
七、交易及清算交收安排.............................................................................................................16
八、基金凈值信息計算和會計核算.............................................................................................19
九、基金收益分配.........................................................................................................................23
十、基金信息披露.........................................................................................................................24
十一、基金費用.............................................................................................................................25
十二、基金份額持有人名冊的的登記與保管.............................................................................27
十三、基金有關文件檔案的保存.................................................................................................28
十四、基金托管人和基金管理人的更換.....................................................................................28
十五、禁止行為.............................................................................................................................29
十六、托管協議的變更、終止與基金財產的清算.....................................................................29
十七、違約責任.............................................................................................................................30
十八、適用法律與爭議解決方式.................................................................................................31
十九、托管協議的效力.................................................................................................................31
二十、其他事項.............................................................................................................................31
二十一、托管協議的簽訂.............................................................................................................32
鑒于國投瑞銀基金管理有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續的有限責任
公司，按照相關法律法規的規定具備擔任基金管理人的資格和能力；
鑒于渤海銀行股份有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續的銀行，按照相
關法律法規的規定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于國投瑞銀基金管理有限公司擬擔任國投瑞銀增利寶貨幣市場基金的基金管理人，
渤海銀行股份有限公司擬擔任國投瑞銀增利寶貨幣市場基金的基金托管人；
為明確國投瑞銀增利寶貨幣市場基金基金管理人和基金托管人之間的權利義務關系，
特制訂本托管協議。
除非另有約定，《國投瑞銀增利寶貨幣市場基金基金合同》(以下簡稱“基金合同”)中
定義的術語在用于本托管協議時應具有相同的含義；若有抵觸應以基金合同為準，并依其條
款解釋。
一、基金托管協議當事人
（一）基金管理人（或簡稱“管理人”）
名稱：國投瑞銀基金管理有限公司
住所：上海市虹口區楊樹浦路168號20層
法定代表人：傅強
成立時間：2002年6月13日
批準設立機關：中國證券監督管理委員會
批準設立文號：中國證監會證監基金字【2002】25號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：壹億元人民幣
經營范圍：基金募集、基金銷售、資產管理、中國證監會許可的其他業務
存續期間：持續經營
（二）基金托管人
名稱：渤海銀行股份有限公司
住所：天津市河東區海河東路218號
法定代表人：王錦虹
成立時間：2005年12月30日
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣壹佰柒拾柒億陸仟貳佰萬元整
存續期間：持續經營
基金托管業務批準文號：中國證監會證監許可【2010】893號
經營范圍：吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內外結算；辦理票據承
兌與貼現；發行金融證券；代理發行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；
從事同業拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業務；提供信用證服務及擔保；代理收付
款項；提供保管箱業務；保險兼業代理；經國務院銀行業監督管理機構批準的其他業務。
二、基金托管協議的依據、目的和原則
（一）訂立托管協議的依據
本協議依據《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金法》”)等有關法律、
法規（以下簡稱“法律法規”)、基金合同及其他有關規定制訂。
（二）訂立托管協議的目的
本協議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產的保管、投資運作、凈值
計算、收益分配、信息披露及相互監督等相關事宜中的權利義務及職責，確保基金財產的安
全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）訂立托管協議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金投資者合法權益的原
則，經協商一致，簽訂本協議。
（四）解釋
除非文義另有所指，本協議所使用的所有術語與基金合同的相應術語具有相同含義。
三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查
（一）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，對基金投資范圍、投資
對象進行監督。基金合同明確約定基金投資風格或證券選擇標準的，基金管理人應按照基金
托管人要求的格式提供投資品種池和交易對手庫，以便基金托管人運用相關技術系統，對基
金實際投資是否符合基金合同關于證券選擇標準的約定進行監督，對存在疑義的事項進行核
查。
本基金的投資范圍包括：
本基金主要投資于以下金融工具：現金，期限在1年以內（含1年）的銀行存款、債券
回購、中央銀行票據、同業存單，剩余期限在397天以內（含397天）的債券、非金融企業
債務融資工具、資產支持證券，以及中國證監會、中國人民銀行認可的其它具有良好流動性
的貨幣市場工具。
如法律法規或監管機構以后允許基金投資的其他品種，基金管理人在履行適當程序后，
可以將其納入投資范圍。
（二）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，對基金投資、融資、融
券比例及投資限制進行監督。基金托管人按下述比例和投資限制進行監督：
1、基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資組合的平均剩余期限在每個交易日不超過120天，平均剩余存續期不
得超過240天；
（2）現金、國債、中央銀行票據、政策性金融債券以及五個交易日內到期的其他金融
工具占基金資產凈值的比例合計不得低于10%；
（3）本基金根據基金份額持有人集中度情況對上述第（1）、（2）項投資組合實施調整，
并遵守以下要求：
1）當本基金前10名基金份額持有人的持有份額合計超過基金總份額的20%時，本基金
投資組合的平均剩余期限不得超過90天，平均剩余存續期不得超過180天；投資組合中現
金、國債、中央銀行票據、政策性金融債券以及5個交易日內到期的其他金融工具占基金
資產凈值的比例合計不得低于20%；
2）當本基金前10名基金份額持有人的持有份額合計超過基金總份額的50%時，本基
金投資組合的平均剩余期限不得超過60天，平均剩余存續期不得超過120天；投資組合
中現金、國債、中央銀行票據、政策性金融債券以及5個交易日內到期的其他金融工具占
基金資產凈值的比例合計不得低于30%；
（4）本基金持有的一家公司發行的證券，其市值不得超過基金資產凈值的10%；
（5）本基金與基金管理人管理的其他基金持有一家公司發行的證券總和，不超過該證
券的10%；
（6）本基金投資于同一機構發行的債券、非金融企業債務融資工具及其作為原始權益
人的資產支持證券占基金資產凈值的比例合計不得超過10%，國債、中央銀行票據、政策性
金融債券除外；
（7）本基金投資于有固定期限銀行存款的比例不得超過基金資產凈值的30%（有存款
期限、但根據協議可提前支取的銀行存款，不受此比例限制）；
（8）本基金存放在具有基金托管資格的同一商業銀行的存款、同業存單，合計不得超
過基金資產凈值的20%；存放在不具有基金托管資格的同一商業銀行的存款、同業存單，合
計不得超過基金資產凈值的5%；
（9）本基金管理人管理的全部貨幣市場基金投資同一商業銀行的銀行存款及其發行
的同業存單與債券，不得超過該商業銀行最近一個季度末凈資產的10%；
（10）現金、國債、中央銀行票據、政策性金融債券占基金資產凈值的比例合計不得低
于5%，其中，上述現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；
（11）到期日在10個交易日以上的逆回購、銀行定期存款等流動性受限資產投資占基
金資產凈值的比例合計不得超過30%；
（12）本基金在全國銀行間同業市場中的債券回購最長期限為1年，債券回購到期后不
得展期；
（13）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的20%；本基金
持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超過該資產支持證券規模的10%；
本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基金資產凈值的10%；
本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券，不得超過其各類
資產支持證券合計規模的10%；
（14）除發生巨額贖回、連續3個交易日累計贖回20%以上或者連續5個交易日累計贖
回30%以上的情形外，債券正回購的資金余額占基金資產凈值的比例不得超過20%；
（15）本基金投資的資產支持證券須具有評級資質的資信評級機構進行持續信用評級，
且其信用評級應不低于國內信用評級機構評定的AAA級或相當于AAA級的信用級別。本基
金持有的資產支持證券信用等級下降、不再符合投資標準的，基金管理人應在評級報告發布
之日起3個月內對其予以全部賣出；
（16）本基金可投資于信用等級為AAA級的商業銀行次級債，但該次級債的剩余期限應
當在397天內，且投資于同一商業銀行發行的次級債的比例不得超過基金資產凈值的10%；
（17）本基金投資于主體信用評級低于AAA的機構發行的金融工具占基金資產凈值的
比例合計不得超過10%，其中單一機構發行的金融工具占基金資產凈值的比例合計不得超過
2%。
前述金融工具包括債券、非金融企業債務融資工具、銀行存款、同業存單、相關機構作
為原始權益人的資產支持證券及中國證監會認定的其他品種；
（18）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值的10%。
因證券市場波動、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合前款所規定比
例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資；
（19）本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（20）本基金總資產不得超過基金凈資產的140%；
（21）法律、法規、基金合同及中國證監會、中國人民銀行規定的其他比例限制。
除上述第（10）、（15）、（18）、（19）項外，因基金份額持有人贖回、基金規模或市場變
化導致本基金投資組合不符合以上比例限制的，基金管理人應在10個交易日內進行調整，
以達到上述標準，但中國證監會規定的特殊情形除外。法律法規另有規定時，從其規定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關約定。期間，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定。基金托管人對
基金的投資的監督與檢查自基金合同生效之日起開始。
特殊投資限制：
本基金擬投資于主體信用評級低于AA+的商業銀行的銀行存款與同業存單的，應當經基
金管理人董事會審議批準，相關交易應當事先征得基金托管人的同意，并作為重大事項履
行信息披露程序。
若法律法規或中國證監會的相關規定發生修改或變更，本基金可相應調整投資限制規定。
法律法規或中國證監會取消該等限制的，如適用于本基金，則本基金投資不再受相關限制，
但須提前公告，不需要經基金份額持有人大會審議。
2、本基金不得投資于以下金融工具：
（1）股票；
（2）可轉換債券、可交換債券；
（3）剩余期限超過397天的債券；
（4）信用等級在AA+以下的債券與非金融企業債務融資工具；
（5）非在全國銀行間債券交易市場或證券交易所交易的資產支持證券；
（6）流通受限證券；
（7）權證；
（8）以定期存款利率為基準利率的浮動利率債券，已進入最后一個利率調整期的除外；
（9）中國證監會、中國人民銀行禁止投資的其他金融工具。
法律法規或監管部門取消上述限制的，履行適當程序后，基金不受上述限制。
3、基金托管人對基金投資的監督和檢查自基金合同生效之日起開始。
（三）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，對本協議第十五條第（二）
款基金投資禁止行為進行監督。
（四）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，對基金管理人參與銀行
間債券市場進行監督。基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供經慎重選擇的、
本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結算方式。基
金托管人監督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易。基金管
理人可以每半年對銀行間債券市場交易對手名單進行更新，如基金管理人根據市場情況需要
臨時調整銀行間債券市場交易對手名單，應向基金托管人說明理由，在與交易對手發生交易
前3個工作日內與基金托管人協商解決。基金管理人收到基金托管人書面確認后，被確認調
整的名單開始生效，新名單生效前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應
按照協議進行結算。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規則進行交易，基金
托管人則根據銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行監督，但不承擔交易對手不履行合
同造成的損失。如基金托管人事后發現基金管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式
進行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由此造成的任何損失和
責任。
（五）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，對基金管理人選擇存款
銀行進行監督。
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應根據法律法規的規定及基金合同的約定選擇存
款銀行。
本基金投資銀行存款應符合如下規定：
1、基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬機制，確保基金銀行存款業
務賬目及核算的真實、準確。
2、基金托管人應加強對基金銀行存款業務的監督與核查，嚴格審查、復核相關協議、
賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關文件，切實履行托管職責。
3、基金管理人與基金托管人在開展基金存款業務時，應嚴格遵守《基金法》、《運作辦
法》等有關法律法規，以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付結算等的各項規定。
基金托管人發現基金管理人在選擇存款銀行時有違反有關法律法規的規定及基金合同
的約定的行為，應及時以書面形式通知基金管理人在10個工作日內糾正。基金管理人對基
金托管人通知的違規事項未能在10個工作日內糾正的，基金托管人應報告中國證監會。基
金托管人發現基金管理人有重大違規行為，應立即報告中國證監會，同時通知基金管理人在
10個工作日內糾正或拒絕結算。
（六）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，對基金凈值信息計算、
各類基金份額的每萬份基金已實現收益和7日年化收益率、應收資金到賬、基金費用開支及
收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業績表現數據等進
行監督和核查。
如果基金管理人未經基金托管人的審核擅自將不實的業績表現數據印制在宣傳推介材
料上，則基金托管人對此不承擔任何責任，并將在發現后立即報告中國證監會。
（七）基金管理人應在基金首次投資中期票據前，與基金托管人簽署相應的風險控制補
充協議，并按照法律法規的規定和補充協議的約定向基金托管人提供經基金管理人董事會批
準的有關基金投資中期票據的投資管理制度。
（八）基金托管人發現基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作中違反法律法
規和基金合同的規定，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正。基金管理人應積極配合
和協助基金托管人的監督和核查。基金管理人收到通知后應在下一工作日前及時核對并以書
面形式給基金托管人發出回函，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，說明違規原因及糾正
期限，并保證在規定期限內及時改正。在上述規定期限內,基金托管人有權隨時對通知事項
進行復查，督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規事項未能在限期內糾
正的，基金托管人應報告中國證監會。基金托管人發現基金管理人依據交易程序已經生效的
投資指令違反法律、行政法規和其他有關規定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基
金管理人，并報告中國證監會。
（九）基金管理人有義務配合和協助基金托管人依照法律法規、基金合同和本托管協議
對基金業務執行核查。對基金托管人發出的書面提示，基金管理人應在規定時間內答復并改
正，或就基金托管人的疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法規要求需向中國證監會報
送基金監督報告的事項，基金管理人應積極配合提供相關數據資料和制度等。
（十）基金托管人發現基金管理人有重大違規行為，應及時報告中國證監會，同時通知
基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監會。基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓
對方根據本協議規定行使監督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監督，情節嚴
重或經基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監會。
四、基金管理人對基金托管人的業務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括基金托管人安
全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶、復核基金管理人計算的基金資產凈
值、各類基金份額的每萬份基金已實現收益及7日年化收益率、根據基金管理人指令辦理清
算交收、相關信息披露和監督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬管理、未
執行或無故延遲執行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金
合同、本協議及其他有關規定時，應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正。基金托管人
收到通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金管理人發出回函，說明違規原因
及糾正期限，并保證在規定期限內及時改正。
在上述規定期限內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正。
基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金管理
人核查托管財產的完整性和真實性，在規定時間內答復基金管理人并改正。
（三）基金管理人發現基金托管人有重大違規行為，應及時報告中國證監會，同時通知
基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監會。基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓
對方根據本協議規定行使監督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監督，情節嚴
重或經基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監會。
五、基金財產的保管
（一）基金財產保管的原則
1、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。
2、基金托管人應安全保管基金財產。未經基金管理人依據合法程序作出的合法合規指
令，基金托管人不得自行運用、處分、分配基金的任何財產。
3、基金托管人按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確保基金財產的完整與獨立。
5、基金托管人根據基金管理人的指令，按照基金合同和本協議的約定保管基金財產，
如有特殊情況雙方可另行協商解決。
6、對于因為基金投資產生的應收資產，應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬日
期并通知基金托管人，到賬日基金財產沒有到達基金賬戶的，基金托管人應及時通知基金管
理人采取措施進行催收。由此給基金財產造成損失的，基金托管人對此不承擔任何責任。
7、除依據法律法規和基金合同的規定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財產。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間的資金應存于基金管理人在具有托管資格的商業銀行開設的基金認購
專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額
持有人人數符合《基金法》、《運作辦法》等有關規定后，基金管理人應將屬于基金財產的全
部資金劃入基金托管人開立的基金托管資金賬戶，同時在規定時間內，聘請具有從事證券、
期貨相關業務資格的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的
2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按規定辦理退
款等事宜，基金托管人應提供充分協助。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應負責本基金的資金賬戶的開設和管理。
2、基金托管人可以本基金的名義在其營業機構開設本基金的資金賬戶，并根據基金管
理人合法合規的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒由基金托管人保管和使用。本基
金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，
均需通過本基金的資金賬戶進行。
3、基金托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業務的需要。基金托管人和
基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行
本基金業務以外的活動。
4、基金托管資金賬戶的開立和管理應符合相關法律法規的有關規定。
5、在符合法律法規規定的條件下，基金托管人可以通過基金托管人專用賬戶辦理基金
資產的支付。
（四）基金證券賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司、深圳分公司為基金開立
基金托管人與基金聯名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業務的需要。基金托管人和基金
管理人不得出借或未經對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶
進行本基金業務以外的活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結算備付金賬戶，
并代表所托管的基金完成與中國證券登記結算有限責任公司的一級法人清算工作，基金管理
人應予以積極協助。
結算備付金、結算保證金的收取按照中國證券登記結算有限責任公司的規定執行。
4、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產的管理和運
用由基金管理人負責。
5、在本托管協議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業務，涉及相關
賬戶的開設、使用的，按有關規定開設、使用并管理；若無相關規定，則基金托管人應當比
照并遵守上述關于賬戶開設、使用的規定。
（五）債券托管專戶的開設和管理
基金合同生效后，基金托管人根據中國人民銀行、銀行間市場登記結算機構的有關規定，
以基金的名義在銀行間市場登記結算機構開立債券托管賬戶、持有人賬戶和資金結算賬戶，
并代表基金進行銀行間市場債券的結算。基金管理人和基金托管人共同代表基金簽訂全國銀
行間債券市場債券回購主協議。
（六）其他賬戶的開立和管理
1、因業務發展需要而開立的其他賬戶，可以根據法律法規和基金合同的規定，在基金
管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按有關規則使用并管理。
2、法律法規等有關規定對相關賬戶的開立和管理另有規定的，從其規定辦理。
（七）基金財產投資的有關有價憑證等的保管
基金財產投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人負責妥善保
管，保管憑證由基金托管人持有。實物證券的購買和轉讓，由基金托管人根據基金管理人的
指令辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，
由此產生的責任應由基金托管人承擔。托管人對托管人以外機構實際有效控制的證券不承擔
保管責任。
（八）與基金財產有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關的重大合同的原件分別由基金管理人、基金
托管人保管。除協議另有規定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應保
證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件。對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供合同復印件，并在復
印件上加蓋公章，未經雙方協商或未在合同約定范圍內，合同原件不得轉移。重大合同的保
管期限為基金合同終止后15年。
六、指令的發送、確認及執行
基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發送資金劃撥及其他款項收付指令，基金
托管人執行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項。
（一）基金管理人對發送指令人員的書面授權
1、基金管理人應指定專人、專用傳真號碼向基金托管人發送指令。
2、基金管理人應向基金托管人提供書面授權文件，該文件中應含有管理人預留印鑒，
該預留印鑒為托管人確定管理人所發送指令形式真實性的唯一依據。向托管人發送授權文
件后，要及時電話確認，以保證托管人及時查收。
3、基金托管人收到授權文件后并經確認后，授權文件即生效。
4、基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內容不得向被授權人及相關
操作人員以外的任何人泄漏。
（二）指令的內容
1、指令包括付款指令(含贖回、分紅付款指令、銀行間業務劃款指令）以及其他資金劃
撥指令等。
2、基金管理人發給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時間、金額、
賬戶資料等，并加蓋預留印鑒。
（三）指令的發送、確認及執行的時間和程序
1、指令的發送
基金管理人發送指令應采用加密傳真方式或其他基金管理人和基金托管人雙方書面共
同確認的方式。
基金管理人應按照法律法規和基金合同的規定，在其合法的經營權限和交易權限內發
送指令。
指令發出后，基金管理人應及時以電話方式向基金托管人確認。基金管理人應在交易
結束后將全國銀行間交易成交單加蓋印章后及時傳真給基金托管人，并電話確認。如前述
傳真件與基金管理人發送的指令不一致，應以基金管理人發送的指令為準。
基金管理人在發送指令時，應為基金托管人留出至少2個工作小時的時間以執行指令。
由基金管理人的原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時間，未準備足夠資金，
致使資金未能及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔。
2、指令的確認
基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，答復基金管理人的指令確認電話。指
令到達基金托管人后，基金托管人應指定專人根據資產管理人提供的授權文件進行表面相
符的形式審查，及時審慎驗證有關內容及印鑒，基金托管人對指令的真實性不承擔責任。
如有疑問必須及時通知基金管理人。
3、指令的時間和執行
基金托管人對指令驗證后，應及時辦理。基金管理人應確保基金托管人在執行指令時，
基金托管資金賬戶有足夠的資金余額，否則基金托管人可不予執行，但應立即通知基金管
理人，由基金管理人審核、查明原因，確認此交易指令無效。在及時通知后，基金托管人
不承擔因未執行該指令造成損失的責任。
對于發送時資金不足的指令，托管人有權不予執行，但應及時通知基金管理人。基金
管理人確認該指令不予取消的，資金備足并以通知托管人的時間視為指令收到時間，因賬
戶資金余額不足導致的投資損失不由托管人承擔。
（四）基金管理人發送錯誤指令的情形和處理程序
基金托管人發現指令錯誤，提示基金管理人改正后再予以執行，若由此造成的延誤損
失由基金管理人承擔。
（五）基金托管人依照法律法規暫緩、拒絕執行指令的情形和處理程序
若基金托管人發現基金管理人的指令違反法律、行政法規和其他有關規定，或者違反
基金合同約定的，應當拒絕執行，及時通知基金管理人。
若基金托管人發現基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法律、行政法規和其
他有關規定，或者違反基金合同約定的，應當及時通知基金管理人，由此造成的損失由基
金管理人承擔。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執行的處理方法
基金托管人由于其自身原因未能執行或錯誤執行基金管理人指令致使本基金的利益受
到損害，應在發現后，及時采取措施予以彌補，給基金份額持有人、基金管理人造成損失
的，對由此造成的直接經濟損失負賠償責任。
（七）授權通知的變更
1、基金管理人若對授權通知的內容進行修改，應當提前至少1個工作日電話通知基金
托管人。基金管理人需提供書面的變更授權通知文件，在加蓋公章后以傳真或其他雙方約
定的方式發送給基金托管人，同時以電話形式向基金托管人確認。變更授權通知文件在基
金托管人收到相關文件傳真件和基金管理人的電話確認時生效。基金管理人在此后三個工
作日內將變更授權通知文件原件送交基金托管人。
2、基金托管人更改接受基金管理人指令的人員及聯系方式，應至少提前1個工作日以
傳真方式發送基金管理人。基金托管人更改接受基金管理人指令的人員及聯系方式自基金
管理人電話確認后生效。
（八）其他事項
1、基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒是否與預留的授權文件
內容相符進行檢查，如發現問題，應及時通知基金管理人。
2、除因其自身原因致使基金管理人、基金的利益受到損害而負賠償責任外，基金托管
人按照法律法規、本合同的規定執行基金管理人指令而引起的任何可能發生的損失，均由
基金管理人負責。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券買賣的證券經營機構
基金管理人應設計選擇代理證券買賣的證券經營機構的標準和程序。基金管理人負責
選擇代理本基金證券買賣的證券經營機構，使用其交易單元作為基金的交易單元。基金管
理人和被選中的證券經營機構簽訂委托協議，由基金管理人提前通知基金托管人。基金管
理人應根據有關規定，在基金的中期報告和年度報告中將所選證券經營機構的有關情況、
基金通過該證券經營機構買賣證券的成交量、回購成交量和支付的傭金等予以披露，并將
上述情況及基金專用交易單元號、傭金費率等基金基本信息以及變更情況及時以書面形式
通知基金托管人。因相關法律法規或交易規則的修改帶來的變化以屆時有效的法律法規和
相關交易規則為準。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管人根據基金管理人的
交易成交結果具體辦理。
如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金資產的損失，應由基金托管人負責賠
償基金的損失；如果因為基金管理人未事先通知基金托管人增加交易單元，致使基金托管
人接收數據不完整，造成清算差錯的責任由基金管理人承擔；如果因為基金管理人未事先
通知需要單獨結算的交易，造成基金財產損失的由基金管理人承擔；如果由于基金管理人
違反法律法規、交易規則的規定進行超買、超賣等原因造成基金投資清算困難和風險，基
金托管人發現后應立即通知基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金造成的損失
由基金管理人承擔。
基金管理人應采取合理措施，確保在T+1日12:00之前有足夠的資金頭寸用于中國證
券登記結算有限責任公司上海分公司和深圳分公司的資金結算。
基金管理人應保證基金托管人在執行基金管理人發送的劃款指令時，基金托管資金賬
戶或資金交收賬戶上有充足的資金。基金的資金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕基金管
理人發送的劃款指令，但應及時通知基金管理人。基金管理人在發送劃款指令時應充分考
慮基金托管人的劃款處理時間。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人
符合法律法規、基金合同、本協議的指令不得拖延或拒絕執行。
2、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對。每日對外披露凈值之前，必須保
證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如果實際交易記錄與會
計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，由此給基金造成的損失由基金管
理人承擔。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按日核實，賬實相符。
（3）證券賬目的核對
基金托管人應按時核對證券賬戶中的種類和數量，確保每日交易結束后證券賬戶中證
券的種類和數量與基金會計賬簿中的記載一致。
（4）實物券賬目
實物券賬目，每月月末相關各方進行賬實核對。
（三）基金申購、贖回及轉換業務處理的基本規定
1、基金份額申購、贖回及轉換的確認、清算由基金管理人指定的注冊登記機構負責。
2、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數據傳送給基金托管
人。基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉換開放式基金的數據真實性負責。
3、基金管理人應保證其委托的注冊登記機構必須于每個工作日15:00前向基金托管
人發送前一開放日上述有關數據，并保證相關數據的準確、完整。
4、注冊登記機構應通過與基金托管人建立的系統發送有關數據(包括電子數據和蓋章
生效的紙質清算匯總表)，如因各種原因，該系統無法正常發送，雙方可協商解決處理方式。
基金管理人向基金托管人發送的數據，雙方各自按有關規定保存。
5、如基金管理人委托其他機構辦理本基金的注冊登記業務，上述事宜由基金管理人負
責。
6、關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專用賬戶，
該賬戶由注冊登記機構管理。
（四）開放式基金申購、贖回和基金轉換的資金清算
如果當日基金為凈應收款，基金管理人最晚不遲于款項交收日當日15：00前將資金劃
往資產托管專戶。基金托管人應及時查收資金是否到賬，對于未準時到賬的資金，應及時
通知基金管理人劃付，由此產生的責任應由基金管理人承擔。
如果當日基金為凈應付款，基金托管人應根據基金管理人的指令及時進行劃付。如果
指令接收時，賬戶余額不足支付，以賬戶足額時間為指令接收時間。因基金托管資金賬戶
沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，如系基金管理人的原因造成，責任由基
金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務。
（五）基金融資、融券
如本基金按國家有關規定進行融資時，基金托管人應為基金融資、融券提供必要的協
助。
八、基金凈值信息計算和會計核算
（一）基金凈值信息的計算及復核程序
1、基金資產凈值
基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。
2、基金凈值的確認
用于基金信息披露的各類基金份額的每萬份基金已實現收益和7日年化收益率由基金
管理人負責計算，基金托管人負責進行復核。基金管理人應于每個開放日交易結束后計算
當日的基金資產凈值、各類基金份額的每萬份基金已實現收益和7日年化收益率并發送給
基金托管人。基金托管人復核確認后發送給基金管理人，由基金管理人公布各類基金份額
的每萬份基金已實現收益和7日年化收益率。
（二）基金資產估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的各類有價證券以及銀行存款本息、備付金、保證金及其他資產。
2、估值方法
（1）本基金估值采用“攤余成本法”，即計價對象以買入成本列示，按照票面利率或
協議利率并考慮其買入時的溢價與折價，在剩余存續期內按實際利率法攤銷，每日計提損
益。本基金不采用市場利率和上市交易的債券和票據的市價計算基金資產凈值。
（2）為了避免采用“攤余成本法”計算的基金資產凈值與按市場利率和交易市價計算
的基金資產凈值發生重大偏離，從而對基金份額持有人的利益產生稀釋和不公平的結果，
基金管理人于每一估值日，采用估值技術，對基金持有的估值對象進行重新評估，即“影
子定價”。當“影子定價”確定的基金資產凈值與“攤余成本法”計算的基金資產凈值的
負偏離度絕對值達到或超過0.25%時，基金管理人應當在5個交易日內將負偏離度絕對值調
整到0.25%以內。當正偏離度絕對值達到0.5%時，基金管理人應當暫停接受申購并在5個
交易日內將正偏離度絕對值調整到0.5%以內。當負偏離度絕對值達到0.5%時，基金管理人
應當使用風險準備金或者固有資金彌補潛在資產損失，將負偏離度絕對值控制在0.5%以內。
當負偏離度絕對值連續兩個交易日超過0.5%時，基金管理人應當采用公允價值估值方法對
持有投資組合的賬面價值進行調整，或者采取暫停接受所有贖回申請并終止基金合同進行
財產清算等措施。
（3）如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人
可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（4）相關法律法規以及監管部門有強制規定的，從其規定。如有新增事項，按國家最
新規定估值。
如基金管理人或基金托管人發現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關
法律法規的規定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原
因，雙方協商解決。
根據有關法律法規，基金凈值信息計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本
基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經相關
各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對各類基金份額
的每萬份基金已實現收益和7日年化收益率的計算結果對外予以公布。
（三）基金資產估值錯誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產估值的準確性、
及時性。當基金資產的計價導致每萬份基金已實現收益小數點后4位或7日年化收益率百
分號內小數點后3位以內發生差錯時，視為估值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷售機構、或
投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于該
估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，
承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數據傳輸差錯、數據計算差錯、
系統故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時協調各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方未
及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償
責任；若估值錯誤責任方已經積極協調，并且有協助義務的當事人有足夠的時間進行更正而
未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確
認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對
估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義務。但估值錯誤
責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當得利的當事人不返還或不全部返還不當得利
造成其他當事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并在其
支付的賠償金額的范圍內對獲得不當得利的當事人享有要求交付不當得利的權利；如果獲得
不當得利的當事人已經將此部分不當得利返還給受損方，則受損方應當將其已經獲得的賠償
額加上已經獲得的不當得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發現后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發生的原因，列明所有的當事人，并根據估值錯誤發生的原因確定
估值錯誤的責任方；
（2）根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償
損失；
（4）根據估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數據的，由基金登記機構
進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金資產凈值計算出現錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到基金資產凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中
國證監會備案；錯誤偏差達到基金資產凈值的0.5%時，基金管理人應當公告。
（3）前述內容如法律法規或監管機關另有規定的，從其規定處理。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節假日或因其他原因暫停營業時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時；
3、占基金相當比例的投資品種的估值出現重大轉變，而基金管理人為保障基金份額持
有人的利益，決定延遲估值時；出現屬于緊急事故的情況，導致基金管理人不能出售或評估
基金資產時；
4、當前一估值日基金資產凈值50%以上的資產出現無可參考的活躍市場價格且采用估
值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經與基金托管人協商確認后，基金管理人應當
暫停基金估值；
5、中國證監會和基金合同認定的其它情形。
（五）基金會計制度
按國家有關部門規定的會計制度執行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告。基金管理人獨立地設置、記
錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人對會計處理方法存在分歧，應以
基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金
凈值信息的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（七）基金財務報表與報告的編制和復核
1、財務報表的編制
基金管理人應當及時編制并對外提供真實、完整的基金財務會計報告。月度報表的編
制，基金管理人應于每月終了后5工作日內完成；《基金合同》生效后，基金招募說明書的
信息發生重大變更的，基金管理人應當在三個工作日內，更新基金招募說明書并登載在指
定網站上；基金招募說明書其他信息發生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終
止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書；季度報告應在季度結束之日起15個工作
日內編制完畢并予以公告；中期報告在上半年結束之日起兩個月內編制完畢并予以公告；
年度報告在每年結束之日起三個月內編制完畢并予以公告。基金合同生效不足2個月的，
基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
2、報表復核
基金管理人在月度報表完成當日，將報表蓋章后提供給基金托管人復核；基金托管人
在收到后應在3日內進行復核，并將復核結果書面通知基金管理人。基金管理人在季度報
告完成當日，將有關報告提供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后7個工作日內完
成復核，并將復核結果書面通知基金管理人。基金管理人在中期報告完成當日，將有關報
告提供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后30日內完成復核，并將復核結果書面通
知基金管理人。基金管理人在年度報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金
托管人應在收到后45日內完成復核，并將復核結果書面通知基金管理人。基金管理人和基
金托管人之間的上述文件往來均以加密傳真的方式或雙方商定的其他方式進行。
基金托管人在復核過程中，發現雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應
共同查明原因，進行調整，調整以雙方認可的賬務處理方式為準；若雙方無法達成一致，
以基金管理人的賬務處理為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋
托管業務部門公章或者出具加蓋托管業務專用章的復核意見書，雙方各自留存一份。如果
基金管理人與基金托管人不能于應當發布公告之日之前就相關報表達成一致，基金管理人
有權按照其編制的報表對外發布公告，基金托管人有權就相關情況報中國證監會備案。
（八）基金管理人應每季向基金托管人提供基金業績比較基準的基礎數據和編制結果。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的依據
基金收益分配應該符合《基金合同》關于收益分配原則的規定。
（二）基金收益分配的時間和程序
本基金每個工作日進行收益分配。每個開放日公告前一個開放日各類基金份額的每萬
份基金已實現收益和7日年化收益率。若遇法定節假日，應于節假日結束后第二個自然日，
披露節假日期間的各類基金份額的每萬份基金已實現收益和節假日最后一日的7日年化收
益率，以及節假日后首個開放日各類基金份額的每萬份基金已實現收益和7日年化收益率。
經中國證監會同意，可以適當延遲計算或公告。法律法規另有規定的，從其規定。
本基金每日例行對當天實現的收益進行收益結轉（如遇節假日順延），每日例行的收益
結轉不再另行公告。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規、基金合同的有關規定進行信息披露，擬公開披
露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、《信息披露辦法》、基金合同及其他有
關規定進行信息披露外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產生的信息以及從對方獲
得的業務信息應予保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規、基金合同及本協議規定的義務所
必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，并且應當將保密信息限
制在為履行前述義務而需要了解該保密信息的職員范圍之內。但是，如下情況不應視為基金
管理人或基金托管人違反保密義務：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國證監會
等監管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）信息披露的內容
基金的信息披露主要包括基金招募說明書、基金合同、托管協議、基金份額發售公告、
基金募集情況、基金合同生效公告、基金產品資料概要、各類基金份額的每萬份基金已實現
收益和七日年化收益率、基金定期報告：包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
以及臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、清算報告、中國證監會規定的其他信
息。基金年度報告需經具有從事證券、期貨相關業務資格的會計師事務所審計后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益為宗旨，誠
實信用，嚴守秘密。基金管理人負責辦理與基金有關的信息披露事宜，對于本章第（二）條
規定的應由基金托管人復核的事項，應經基金托管人復核無誤后，由基金管理人予以公布。
基金管理人應當在中國證監會規定的時間內，將應予披露的基金信息通過中國證監會
指定媒介披露。根據法律法規應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過指定媒介
公開披露。
當出現下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金信息：
（1）不可抗力；
（2）基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節假日或因其他原因暫停營業時；
（3）出現導致基金管理人不能出售或評估基金資產的緊急事故的任何情況；
（4）出現《基金合同》約定的暫停估值的情形時；
（5）法律法規、基金合同或中國證監會規定的情況。
2、程序
按有關規定須經基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經基金托管人
復核后由基金管理人公告。發生基金合同中規定需要披露的事項時，按基金合同規定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規規定將信
息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。
投資者可以免費查閱上述文件。在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件的復制件
或復印件。基金管理人和基金托管人應保證文本的內容與所公告的內容完全一致。
十一、基金費用
（一）基金管理人的管理費
基金管理人的基金管理費按基金資產凈值的0.15%年費率計提，計算方法如下：
H＝E×0.15%÷當年天數
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日基金資產凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。經基金管理人與基金托管人
核對一致后，由基金托管人于次月首日起3個工作日內從基金財產中一次性支付給基金管理
人。若遇法定節假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，支付日期順延。
在首期支付基金管理費前，基金管理人應向托管人出具正式函件指定基金管理費的收款
賬戶。基金管理人如需要變更此賬戶，應提前10個工作日向托管人出具書面的收款賬戶變更
通知。
（二）基金托管人的托管費
基金托管人的基金托管費按基金資產凈值的0.05%年費率計提，計算方法如下：
H=E×0.05%÷當年天數
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。經基金管理人與基金托管
人核對一致后，由基金托管人于次月首日起3個工作日內從基金財產中一次性支付給基金
托管人。若遇法定節假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，支付日期順延。
（三）基金份額的銷售服務費
本基金A類基金份額、B類基金份額、D類基金份額的銷售服務費年費率均為0.25%，E
類基金份額的銷售服務費年費率為0.18%，各類基金份額的計算公式如下：
H＝E×該類基金份額的銷售服務費年費率÷當年天數
H為每日該類基金份額應計提的銷售服務費
E為前一日該類基金份額的基金資產凈值
銷售服務費每日計提，按月支付。經基金管理人與基金托管人核對一致后，由基金托
管人于次月首日起3個工作日內從基金財產中一次性支付給基金管理人。若遇法定節假日、
公休日或不可抗力等，支付日期順延。
基金銷售服務費用于支付銷售機構傭金、基金的營銷費用以及基金份額持有人服務費
等。
如本基金增加新的份額類別，在不提高現有基金份額類別適用的費率的前提下，本基
金可以對不同基金份額類別設定不同的管理費率、托管費率、銷售服務費率，并在更新的
招募說明書或相關公告中列示。
（四）經雙方當事人協商一致，基金管理人或基金托管人可酌情調低該基金管理費、基
金托管費和銷售服務費，無需經基金份額持有人大會審議。
（五）從基金財產中列支基金管理人的管理費、基金托管人的托管費和銷售服務費之外
的其他基金費用，應當依據有關法律法規、《基金合同》的規定執行。
（六）對于違反法律法規、《基金合同》、本協議及其他有關規定（包括基金費用的計
提方法、計提標準、支付方式等）的基金費用，不得從任何基金財產中列支。
十二、基金份額持有人名冊的的登記與保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，包括基金
合同生效日、基金合同終止日、基金權益登記日、基金份額持有人大會權益登記日、每年
6月30日、12月31日的基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊的內容至少應包括
持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由注冊登記機構編制，由基金管理人審核并提交基金托管人保管。
基金托管人有權要求基金管理人提供任意一個交易日或全部交易日的基金份額持有人名冊，
基金管理人應及時提供，不得拖延或拒絕提供。
基金管理人應及時向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年6月30日和12月
31日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作日內提交；基金合同生效日、基金合同終
止日等涉及到基金重要事項日期的基金份額持有人名冊應于發生日后十個工作日內提交。
基金管理人和基金托管人應妥善保管基金份額持有人名冊，保存期限為15年。基金托
管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業務以外的其他用途，并應遵守保
密義務。若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應
按有關法規規定各自承擔相應的責任。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。基金
托管人應保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。基金管理人和基金
托管人都應當按規定的期限保管。保存期限不少于15年。
（二）合同檔案的建立
基金管理人代表基金簽署與基金相關的重大合同文本后，應及時以加密方式將重大合
同傳真給基金托管人，并在十個工作日內將合同文本正本送達基金托管人處。
（三）變更與協助
若基金管理人/基金托管人發生變更，未變更的一方有義務協助變更后的接任人接收相
應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、
交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存至少15年以上。
十四、基金托管人和基金管理人的更換
（一）新基金管理人接受基金管理或新基金托管人接受基金財產和基金托管業務前，原
基金管理人或基金托管人應依據法律法規和基金合同的規定繼續履行相關職責，并保證不對
基金份額持有人的利益造成損害。
（二）其他事宜見《基金合同》的相關約定。
十五、禁止行為
（一）《基金法》第二十條、第三十八條禁止的行為。
（二）《基金法》第七十三條禁止的投資或活動。
（三）除根據基金管理人的指令或《基金合同》、本協議另有規定外，基金托管人不得
動用或處分基金財產。
（四）基金管理人、基金托管人的高級管理人員和其他從業人員不得相互兼職。
（五）法律法規、《基金合同》和本協議禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規有
關規定，由中國證監會規定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、托管協議的變更、終止與基金財產的清算
（一）托管協議的變更
本協議雙方當事人經協商一致，可以對協議進行變更。變更后的新協議，其內容不得
與《基金合同》的規定有任何沖突。變更后的新協議應當報中國證監會備案。
（二）托管協議的終止
發生以下情況，經履行適當程序后，本托管協議應當終止：
1、《基金合同》終止；
2、本基金更換基金托管人；
3、本基金更換基金管理人；
4、本基金和其他基金合并，且合并后不由本托管人進行托管；
5、發生《基金法》、《運作辦法》或其他法律法規規定的終止事項。
（三）基金財產的清算
基金管理人和基金托管人應按照《基金合同》及有關法律法規的規定對本基金的財產進
行清算。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協議或履行本協議不符合約定的，應當承擔違
約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》或者基金合
同和本托管協議約定，給基金財產或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對各自的行
為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔
連帶賠償責任。對損失的賠償，僅限于直接損失。
（三）當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接損失進行賠償；給基金資產
造成損失的，應就直接損失進行賠償，另一方當事人有權利及義務代表基金向違約方追償。
如發生下列情況，當事人可以免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人及基金托管人按照當時有效的法律法規或中國證監會的規定作為或不作
為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規定的投資原則投資或不投資造成的直接損失或潛在
損失等；
（四）當事人違約，另一方當事人在職責范圍內有義務及時采取必要的措施，盡力防止
損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非
違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發生，但本托管協議能夠繼續履行的，在最大限度地保護基金份額
持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續履行本協議。若基金管理人或基
金托管人因履行本協議而被起訴，另一方應提供合理的必要支持。
（六）由于不可抗力，基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施
進行檢查，但是未能發現該錯誤的，由此造成基金財產或基金投資者損失，基金管理人和
基金托管人應當免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措施消除
或減輕由此造成的影響。
十八、適用法律與爭議解決方式
因本協議產生或與之相關的爭議，雙方當事人應通過協商、調解解決，協商、調解不
能解決的，任何一方均有權將爭議提交中國國際經濟貿易仲裁委員會天津國際經濟金融仲
裁中心，按照中國國際經濟貿易仲裁委員會屆時有效的仲裁規則進行仲裁。仲裁裁決是終
局的，對當事人均有約束力。仲裁費和律師費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續忠實、勤
勉、盡責地履行基金合同和本托管協議規定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
本協議適用中華人民共和國法律并從其解釋。
十九、托管協議的效力
雙方對托管協議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監會申請發售基金份額時提交的托管協議草案，應經托管
協議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字，協議當事人雙方根據中國證監
會的意見修改托管協議草案。托管協議以中國證監會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。托管協議的
有效期自其生效之日起至該基金財產清算報告報中國證監會備案并公告之日止。
（三）托管協議自生效之日對托管協議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協議一式六份，協議雙方各持二份，上報有關監管部門兩份，每份具有同等法
律效力。
二十、其他事項
除本協議有明確定義外，本協議的用語定義適用基金合同的約定。
本協議未盡事宜，當事人依據基金合同、有關法律法規等規定協商辦理。
二十一、托管協議的簽訂
見簽署頁。
（以下無正文）
國投瑞銀增利寶貨幣市場基金托管協議.pdf