國聯多元配置3個月持有期混合型基金中基金（FOF）托管協議
國聯多元配置3個月持有期混合型
基金中基金（FOF）
托管協議
基金管理人：國聯基金管理有限公司
基金托管人：華福證券有限責任公司
目錄
一、基金托管協議當事人................................................3
二、基金托管協議的依據、目的和原則.....................................5
三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查.............................6
四、基金管理人對基金托管人的業務核查..................................15
五、基金財產保管......................................................16
六、指令的發送、確認和執行............................................19
七、交易及清算交收安排................................................22
八、基金資產凈值計算和會計核算........................................24
九、基金收益分配......................................................31
十、基金信息披露......................................................32
十一、基金費用........................................................34
十二、基金份額持有人名冊的保管........................................36
十三、基金有關文件檔案的保存..........................................37
十四、基金管理人和基金托管人的更換....................................38
十五、禁止行為........................................................41
十六、基金托管協議的變更、終止與基金財產的清算........................43
十七、違約責任........................................................44
十八、爭議解決方式....................................................45
十九、基金托管協議的效力..............................................46
二十、其他事項........................................................47
二十一、基金托管協議的簽訂............................................48
鑒于國聯基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續的有
限責任公司，按照相關法律法規的規定具備擔任基金管理人的資格和能力；
鑒于華福證券有限責任公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續的證
券公司，按照相關法律法規的規定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于國聯基金管理有限公司擬擔任國聯多元配置3個月持有期混合型基金
中基金（FOF）的基金管理人，華福證券有限責任公司擬擔任國聯多元配置3個
月持有期混合型基金中基金（FOF）的基金托管人；
為明確國聯多元配置3個月持有期混合型基金中基金（FOF）的基金管理人
和基金托管人之間的權利義務關系，特制訂本托管協議。
除非另有約定，《國聯多元配置3個月持有期混合型基金中基金（FOF）基金
合同》（以下簡稱“《基金合同》”或“基金合同”）中定義的術語在用于本托管協
議時應具有相同的含義；若有抵觸應以《基金合同》為準，并依其條款解釋。
一、基金托管協議當事人
（一）基金管理人
名稱：國聯基金管理有限公司
住所：深圳市福田區福田街道崗廈社區金田路3086號大百匯廣場31層02-
04單元
辦公地址：北京市東城區安定門外大街208號玖安廣場A座11層
法定代表人：王瑤
成立時間：2013年5月31日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監會證監許可〔2013〕667號
經營范圍：基金募集、基金銷售、特定客戶資產管理、資產管理和中國證監
會許可的其他業務。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活
動）
注冊資本：人民幣柒億伍仟萬元整
組織形式：有限責任公司
存續期間：持續經營
（二）基金托管人
名稱:華福證券有限責任公司
住所:福建省福州市鼓樓區鼓屏路27號1#樓3層、4層、5層
辦公地址:福建省福州市臺江區江濱中大道380號寶地大廈18樓
法定代表人:黃德良
成立時間:1988年6月9日
批準設立機關和批準設立文號：中國人民銀行福建省分行，閩銀[1988]103
號
基金托管業務批準文號:證監許可[2020]1386號
組織形式:有限責任公司
注冊資本:45億元人民幣
存續期間:持續經營
許可項目：證券業務；證券投資基金銷售服務；證券投資基金托管（依法須
經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動，具體經營項目以相關部門
批準文件或許可證件為準）一般項目：證券公司為期貨公司提供中間介紹業務（除
依法須經批準的項目外，憑營業執照依法自主開展經營活動）。
二、基金托管協議的依據、目的和原則
（一）訂立托管協議的依據
本協議依據《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）等
有關法律法規、《基金合同》及其他有關規定制訂。
（二）訂立托管協議的目的
訂立本協議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監督等相關事宜中的權利義務
及職責，確保基金財產的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）訂立托管協議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權益的原則，經協商一致，簽訂本協議。
三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查
（一）基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定，對基金
投資范圍、投資對象進行監督：
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括經中國證監會核準或
注冊的公開募集證券投資基金（含公開募集基礎設施證券投資基金（以下簡稱“公
募REITs”）、QDII基金、商品基金（包括但不限于商品期貨基金和黃金ETF）、
香港互認基金及其他經中國證監會核準或注冊的公開募集證券投資基金）、國內
依法發行或上市的股票（含主板、創業板及其他經中國證監會允許上市的股票）、
存托憑證、內地與香港股票市場交易互聯互通機制下允許買賣的香港聯合交易所
上市股票（以下簡稱“港股通標的股票”）、港股通ETF、債券（包括國債、央行
票據、地方政府債、政府支持債券、政府支持機構債券、短期融資券、超短期融
資券、中期票據、金融債券、企業債券、公司債券、公開發行的次級債、可轉換
公司債券（含可分離交易可轉債）、可交換公司債券、政府支持債券、政府支持
機構債券、證券公司短期公司債券等）、資產支持證券、債券回購、銀行存款、
同業存單、貨幣市場工具以及法律法規或中國證監會允許基金投資的其他金融工
具（但須符合中國證監會相關規定）。
如法律法規或監管機構以后允許基金投資其他品種的，基金管理人在履行適
當程序后，可以將其納入投資范圍。
本基金為混合型基金中基金（FOF），投資于中國證監會依法核準或注冊的
公開募集證券投資基金占基金資產的比例不低于80%，其中投資于股票（包括存
托憑證）、股票型證券投資基金、混合型證券投資基金等權益類資產的比例合計
為基金資產的5%-30%（本基金投資港股通標的股票的比例不超過本基金股票資
產的50%），投資于QDII基金及香港互認基金的比例合計不超過基金資產的20%，
投資于貨幣市場基金的比例不得超過基金資產的15%，本基金投資于商品基金
（含商品期貨基金和黃金ETF）的比例不超過基金資產的10%。本基金持有的現
金或者到期日在一年以內的政府債券不低于基金資產凈值的5%，其中現金不包
括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。
其中，計入上述權益類資產的混合型證券投資基金應至少滿足以下標準之一：
（1）基金合同約定的股票資產占基金資產的比例不低于60%；（2）最近四個季
度報告披露的持有股票市值占基金資產比例均不低于60%。
如法律法規或中國證監會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行
適當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。
（二）基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定，對基金
投資、融資比例進行監督。基金托管人按下述比例和調整期限進行監督：
1、組合限制
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資于經中國證監會依法核準或注冊的公開募集證券投資基金
的比例不低于基金資產的80%；
（2）其中投資于股票（包括存托憑證）、股票型證券投資基金、混合型證券
投資基金等權益類資產的比例合計為基金資產的5%-30%（本基金投資港股通標
的股票的比例不超過本基金股票資產的50%）；其中，計入上述權益類資產的混
合型證券投資基金應至少滿足以下標準之一：（1）基金合同約定的股票資產占基
金資產的比例不低于60%；（2）最近四個季度報告披露的持有股票市值占基金資
產比例均不低于60%；
（3）本基金持有單只基金的市值，不高于本基金資產凈值的20%，且不得持
有其他基金中基金；
（4）本基金管理人管理的全部基金中基金（ETF聯接基金除外）持有單只基
金不得超過被投資基金凈資產的20%，被投資基金凈資產規模以最近定期報告披
露的規模為準；
（5）本基金投資于流通受限基金不高于本基金資產凈值的10%；流通受限
基金是指封閉運作基金、定期開放基金等由基金合同規定明確在一定期限內不可
贖回的基金，但不包括ETF、LOF等可上市交易的基金；
（6）本基金投資其他基金時，被投資基金的運作期限不少于1年，最近定
期披露的基金凈資產應當不低于1億元；
（7）本基金不得持有具有復雜、衍生品性質的基金份額，包括分級基金和
中國證監會認定的其他基金份額；
（8）本基金保持不低于基金資產凈值5%的現金或者到期日在一年以內的政
府債券，其中現金不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等；
（9）本基金持有一家公司發行的證券（同一家公司在內地和香港同時上市
的A+H股合計計算且不含本基金所投資的基金份額），其市值不超過基金資產凈
值的10%；
（10）本基金管理人管理并由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司發
行的證券（同一家公司在內地和香港同時上市的A+H股合計計算且不含本基金所
投資的基金份額），不超過該證券的10%，完全按照有關指數的構成比例進行證
券投資的基金品種可以不受此條款規定的比例限制；
（11）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過
基金資產凈值的10%；
（12）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的
20%；
（13）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產支持證券的比例，不得超過
該資產支持證券規模的10%；
（14）本基金管理人管理并由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始
權益人的各類資產支持證券，不得超過其各類資產支持證券合計規模的10%；
（15）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產支持證券。
基金持有資產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評
級報告發布之日起3個月內予以全部賣出；
（16）基金財產參與股票發行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產，本基金所申報的股票數量不超過擬發行股票公司本次發行股票的總量；
（17）本基金管理人管理并由本基金托管人托管的全部開放式基金持有一家
上市公司發行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管
理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發行的可流通股票，不得超過該上市
公司可流通股票的30%；完全按照有關指數的構成比例進行證券投資的開放式基
金以及中國證監會認定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
（18）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值
的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規模變動等基金管理人之外
的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產
的投資；
（19）本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（20）本基金資產總值不超過基金資產凈值的140%；
（21）本基金投資于貨幣市場基金的比例合計不得超過基金資產的15%；
（22）本基金投資于港股通標的股票的比例不超過股票資產的50%；
（23）本基金投資于QDII基金和香港互認基金的比例不超過基金資產的20%；
（24）本基金投資于商品基金（含商品期貨基金和黃金ETF）的比例不超過
基金資產的10%；
（25）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執行，與境
內上市交易的股票合并計算；
（26）法律法規及中國證監會規定的和基金合同約定的其他投資限制。
因證券市場波動、證券發行人合并、基金規模變動等基金管理人之外的因素
致使基金投資比例不符合上述（3）、（4）項規定投資比例的，基金管理人應當在
被投資證券或基金可交易或可贖回之日起20個交易日內進行調整，但中國證監
會規定的特殊情形除外。法律法規另有規定的，從其規定。
除上述（3）、（4）、（8）、（15）、（18）、（19）情形之外，因證券市場波動、
證券發行人合并、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符
合上述規定投資比例的，基金管理人應當在被投資證券或基金可交易或可贖回之
日起10個交易日內進行調整，但中國證監會規定的特殊情形除外。法律法規另
有規定的，從其規定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監督與檢查自基金合同生效之日起
開始。
法律法規或監管部門取消或調整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按照調整后的規定執行。
2、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）持有具有復雜、衍生品性質的基金份額，包括分級基金和中國證監會
認定的其他基金份額，中國證監會認可或批準的特殊基金中基金除外；
（5）持有其他基金中基金；
（6）向其基金管理人、基金托管人出資；
（7）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；
（8）法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有其他重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證
券，或者從事其他重大關聯交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循
基金份額持有人利益優先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機
制，按照市場公平合理價格執行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并
按法律法規予以披露。重大關聯交易應提交基金管理人董事會審議，并經過三分
之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯交易事項進行
審查。
本基金投資基金管理人或基金管理人關聯方管理基金的情況，不屬于前述重
大關聯交易，但是應當按照法律法規或監管規定的要求履行信息披露義務。
法律、行政法規或監管部門取消或調整上述限制，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按調整后的規定執行。
（三）基金托管人對基金投資銀行存款進行監督。
基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬機制，確保基金銀行
存款業務賬目及核算的真實、準確。基金管理人應當按照有關法規規定，與基金
托管人、存款機構簽訂相關協議。基金托管人應根據有關相關法規及協議對基金
銀行存款業務進行監督與核查，嚴格審查、復核相關協議、賬戶資料、投資指令、
存款證實書等有關文件，切實履行托管職責。
基金管理人與基金托管人在開展基金存款業務時，應嚴格遵守《基金法》、
《運作辦法》等有關法律法規，以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付結算等
的各項規定。
（四）基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定，對本托
管協議第十五條第（十二）款基金投資禁止行為進行監督。基金托管人通過事后
監督方式對基金管理人基金投資禁止行為進行監督。根據法律法規有關基金從事
關聯交易的規定，基金管理人和基金托管人應事先相互提供與本機構有控股關系
的股東、與其有重大利害關系的公司名單。基金管理人和基金托管人有責任確保
關聯交易名單的真實性、準確性、完整性，并負責及時將更新后的名單發送給對
方。
（五）基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定，對基金
管理人參與銀行間債券市場進行監督。
基金管理人在基金投資運作之前未向基金托管人提供銀行間債券市場交易
對手名單的，視為基金管理人認可全市場交易對手。基金管理人亦可在基金投資
運作之前向基金托管人提供符合法律法規及行業標準的、經慎重選擇的、本基金
適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結算方式。
基金管理人應嚴格按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手。基
金托管人監督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單和結
算交易方式進行交易。基金管理人可以定期對銀行間債券市場交易對手名單及結
算方式進行更新，新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交
易，仍應按照協議進行結算。如基金管理人根據市場情況需要臨時調整銀行間債
券市場交易對手名單及結算方式的，應向基金托管人說明理由，并與基金托管人
協商解決。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規則進行
交易，并負責解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失，基金托管人不承
擔由此造成的任何法律責任及損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管
理人確定的時間前仍未承擔違約責任及其他相關法律責任的，基金管理人可以向
相關交易對手追償。基金托管人則根據銀行間債券市場成交單對合同履行情況進
行監督。如基金托管人事后發現基金管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易
結算方式進行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由
此造成的任何損失和責任。
（六）基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定，對基金
管理人投資流通受限證券進行監督。
基金管理人投資流通受限證券，應事先根據中國證監會相關規定，明確基金
投資流通受限證券的比例，制訂嚴格的投資決策流程和風險控制制度，防范流動
性風險、法律風險和操作風險等各種風險。基金托管人對基金管理人是否遵守相
關制度、流動性風險處置預案以及相關投資額度和比例等的情況進行監督。
1、本基金投資的流通受限證券與上文所述流動性受限資產并不相同，須為
經中國證監會批準的非公開發行股票、公開發行股票網下配售部分等在發行時明
確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括由于發布重大消息或其他原因而臨時停
牌的證券、已發行未上市證券、回購交易中的質押券等流通受限證券。本基金不
投資有鎖定期但鎖定期不明確的證券。
本基金投資的流通受限證券限于可由中國證券登記結算有限責任公司或中
央國債登記結算有限責任公司負責登記和存管，并可在證券交易所或全國銀行間
債券市場交易的證券。
本基金投資的流通受限證券應保證登記存管在本基金名下，基金管理人負責
相關工作的落實和協調，并確保基金托管人能夠正常查詢。因基金管理人原因產
生的流通受限證券登記存管問題，造成基金托管人無法安全保管本基金資產的責
任與損失，及因流通受限證券存管直接影響本基金安全的責任及損失，由基金管
理人承擔。
本基金投資流通受限證券，不得預付任何形式的保證金。
2、基金管理人投資非公開發行股票，應制訂流動性風險處置預案并經其董
事會批準。風險處置預案應包括但不限于因投資流通受限證券需要解決的基金投
資比例限制失調、基金流動性困難以及相關損失的應對解決措施，以及有關異常
情況的處置。基金管理人應在首次投資流通受限證券前向基金托管人提供基金投
資非公開發行股票相關流動性風險處置預案。
基金管理人對本基金投資流通受限證券的流動性風險負責，確保對相關風險
采取積極有效的措施，在合理的時間內有效解決基金運作的流動性問題。如因市
場發生劇烈變動等原因而導致基金現金周轉困難時，基金管理人應保證提供足額
現金確保基金的支付結算，并承擔所有損失。對本基金因投資流通受限證券導致
的流動性風險，基金托管人不承擔任何責任。
3、本基金投資非公開發行股票，基金管理人應至少于投資前三個工作日向
基金托管人提交有關書面資料，并保證向基金托管人提供的有關資料真實、準確、
完整。有關資料如有調整，基金管理人應及時提供調整后的資料。上述書面資料
包括但不限于：
（1）中國證監會批準發行非公開發行股票的批準文件。
（2）非公開發行股票有關發行數量、發行價格、鎖定期等發行資料。
（3）非公開發行股票發行人與中國證券登記結算有限責任公司或中央國債
登記結算有限責任公司簽訂的證券登記及服務協議。
（4）基金擬認購的數量、價格、總成本、賬面價值。
4、基金管理人應在本基金投資非公開發行股票后兩個交易日內，在中國證
監會規定媒介披露所投資非公開發行股票的名稱、數量、總成本、賬面價值，以
及總成本和賬面價值占基金資產凈值的比例、鎖定期等信息。
本基金有關投資流通受限證券比例如違反有關限制規定，在合理期限內未能
進行及時調整，基金管理人應在兩個工作日內編制臨時報告書，予以公告。
5、基金托管人根據有關規定有權對基金管理人進行以下事項監督：
（1）本基金投資流通受限證券時的法律法規遵守情況。
（2）在基金投資流通受限證券管理工作方面有關制度、流動性風險處置預
案的建立與完善情況。
（3）有關比例限制的執行情況。
（4）信息披露情況。
6、相關法律法規對基金投資流通受限證券有新規定的，從其規定。
（七）基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定，對基金
資產凈值計算、各類基金份額凈值計算、申購贖回對價、應收資金到賬、基金費
用開支及收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基
金業績表現數據等進行監督和核查。
（八）基金托管人發現基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作違
反法律法規、《基金合同》和本托管協議的規定，應及時以電話提醒或書面提示
等方式通知基金管理人限期糾正。基金管理人應積極配合和協助基金托管人的監
督和核查。基金管理人收到書面通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式
給基金托管人發出回函，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，說明違規原因及
糾正期限，并保證在規定期限內及時改正。在上述規定期限內，基金托管人有權
隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知
的違規事項未能在限期內糾正的，基金托管人應報告中國證監會。
（九）基金管理人有義務配合和協助基金托管人依照法律法規、《基金合同》
和本托管協議對基金業務執行核查。對基金托管人發出的書面提示，基金管理人
應在規定時間內答復并改正，或就基金托管人的疑義進行解釋或舉證；對基金托
管人按照法律法規、《基金合同》和本托管協議的要求需向中國證監會報送基金
監督報告的事項，基金管理人應積極配合提供相關數據資料和制度等。
（十）若基金托管人發現基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法律、
行政法規和其他有關規定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即以書面或以
雙方認可的其他方式通知基金管理人，由此造成的損失由基金管理人承擔。
（十一）基金托管人發現基金管理人有重大違規行為，應及時報告中國證監
會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監會。基金管理人
無正當理由，拒絕、阻撓對方根據本托管協議規定行使監督權，或采取拖延、欺
詐等手段妨礙對方進行有效監督，情節嚴重或經基金托管人提出警告仍不改正的，
基金托管人應報告中國證監會。
（十二）基金托管人應當依照法律法規和基金合同約定，對側袋機制啟用、
特定資產處置和信息披露等方面進行復核和監督。
當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據最大限度保護基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經與基金托管人協商一致，并咨詢會計師事
務所意見后，可以依照法律法規的規定及基金合同的約定啟用側袋機制。
側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、組合限制等約定僅適用于
主袋賬戶。
側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產的處置變
現和支付等對投資者權益有重大影響的事項詳見招募說明書的規定。
四、基金管理人對基金托管人的業務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括
基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶和期貨賬戶
等投資所需賬戶、復核基金管理人計算的基金資產凈值和各類基金份額凈值、申
購贖回對價、根據基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監督基金投資
運作等行為。
（二）基金管理人發現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分
賬管理、未執行或無故延遲執行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、《基金合同》、本協議及其他有關規定時，應及時以書面形式通
知基金托管人限期糾正。基金托管人收到通知后應及時核對并以書面形式給基金
管理人發出回函，說明違規原因及糾正期限，并保證在規定期限內及時改正。在
上述規定期限內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改
正。基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資
料以供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性，在規定時間內答復基金管理
人并改正。
（三）基金管理人發現基金托管人有重大違規行為，應及時報告中國證監會，
同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監會。基金托管人無正
當理由，拒絕、阻撓對方根據本協議規定行使監督權，或采取拖延、欺詐等手段
妨礙對方進行有效監督，情節嚴重或經基金管理人提出警告仍不改正的，基金管
理人應報告中國證監會。
五、基金財產保管
（一）基金財產保管的原則
1、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人、證券經紀機構的固有財產。
2、基金托管人應安全保管基金財產。未經基金管理人的正當指令，不得自
行運用、處分、分配基金的任何財產。
3、基金托管人按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬
戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，與基金托管人的其
他業務和其他基金的托管業務實行嚴格的分賬管理，獨立核算，確保基金財產的
完整與獨立。
5、對于因為基金認/申購、投資產生的應收資產，應由基金管理人負責與有
關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產沒有到達基金賬戶的，
基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產造成損失
的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金財產的損失，基金托管人對此不承
擔任何責任。
6、除依據法律法規和《基金合同》的規定外，基金托管人不得委托第三人
托管基金財產。
（二）募集資金
1、基金募集期間募集的資金應存于專門賬戶，在基金募集行為結束前，任
何人不得動用。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數符合《基金法》、《運作辦法》等有關規定后，基金管理人應
將屬于基金財產的全部資金劃入基金托管人為基金開立的基金資金賬戶和證券
賬戶。同時在規定時間內，基金管理人應聘請符合《中華人民共和國證券法》規
定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名
或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按
規定辦理退款等事宜，基金托管人應提供充分協助。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應以本基金的名義在具有托管資格的商業銀行開立基金資金
賬戶，并根據基金管理人合法合規的指令辦理資金收付。本基金的賬戶預留印鑒
由基金托管人保管和使用。
2、基金資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業務的需要。基金托
管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基
金的任何銀行賬戶進行本基金業務以外的活動。
3、基金資金賬戶的開立和管理應符合相關法律法規的規定。
（四）基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設和管理
1、基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司為本基金開立基金托管人
與本基金聯名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業務的需要。基金
托管人和基金管理人不得出借或未經對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶，亦
不得使用基金的任何賬戶進行本基金業務以外的活動。
3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產
的管理和運用由基金管理人負責。
4、基金管理人以本基金名義在基金管理人選擇的證券經紀機構營業網點開
立證券交易資金賬戶，記載交易結算資金的變動明細以及場內證券交易清算，并
與基金托管人開立的基金托管專戶建立第三方存管關系。證券經紀商根據相關法
律法規、規范性文件為本基金開立相關資金賬戶并按照該證券經紀商開戶的流程
和要求與基金管理人簽訂相關協議。
交易所證券交易資金采用第三方存管模式，即用于證券交易結算資金全額存
放在基金管理人為基金開設的證券交易資金賬戶中，場內的證券交易資金清算由
基金管理人所選擇的證券經紀機構負責。
本基金通過證券經紀機構進行的交易由證券經紀機構作為結算參與人代理
本基金進行結算。
5、若中國證監會或其他監管機構在本托管協議訂立日之后允許基金從事其
他投資品種的投資業務，涉及相關賬戶的開立、使用的，若無相關規定，則基金
托管人比照上述關于賬戶開立、使用的規定執行。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
《基金合同》生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀
行間同業拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人根據中國人民
銀行、銀行間市場登記結算機構的有關規定，以基金的名義在中央國債登記結算
有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司開設銀行間債券市場債券托管賬
戶和資金結算專戶，并代表基金進行銀行間債券市場債券和資金的清算。基金管
理人和基金托管人應共同負責完成銀行間債券市場準入備案。
（六）其他賬戶的開設和管理
1、因業務發展需要而開立的其他賬戶，可以根據法律法規和《基金合同》
的規定，由基金托管人負責開立。新賬戶按有關規定使用并管理。
2、法律法規等有關規定對相關賬戶的開立和管理另有規定的，從其規定辦
理。
（七）基金財產投資的有關有價憑證等的保管
基金財產投資的有關實物證券、銀行存款開戶證實書等有價憑證由基金托管
人存放于基金托管人的保管庫，也可存入中央國債登記結算有限責任公司、中國
證券登記結算有限責任公司或票據營業中心的代保管庫，保管憑證由基金托管人
持有。有價憑證的購買和轉讓，由基金管理人和基金托管人共同辦理。基金托管
人對由基金托管人以外機構實際有效控制的資產不承擔保管責任。
（八）與基金財產有關的重大合同的保管
與基金財產有關的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代表
基金簽署的、與基金財產有關的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人
保管。除本協議另有規定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產有關的重大
合同包括但不限于基金年度審計合同、基金信息披露協議及基金投資業務中產生
的重大合同，基金管理人應保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的
原件。基金管理人應在重大合同簽署后及時以加密方式將重大合同傳真或雙方協
商一致的方式發送給基金托管人，并在三十個工作日內將正本送達基金托管人處。
重大合同的保管期限不少于法律法規的規定。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋公章
的合同傳真件或掃描件，未經雙方協商一致，合同原件不得轉移。
六、指令的發送、確認和執行
基金管理人在運用基金財產時，開展場內證券交易前，基金管理人通過基金
托管賬戶與證券資金賬戶已建立的第三方存管系統在基金托管賬戶與證券資金
賬戶之間劃款，即銀證互轉。基金管理人通過基金托管人進行銀證互轉，由基金
管理人向基金托管人發送指令，基金托管人操作。
（一）基金管理人對發送指令人員的書面授權
1、基金管理人應指定專人向基金托管人發送指令。
2、基金管理人應向基金托管人提供書面授權文件，內容包括被授權人名單、
預留印鑒及被授權人簽字樣本，授權文件應注明被授權人相應的權限。
3、基金托管人在收到授權文件原件并完成確認后，授權文件即生效。如果
授權文件中載明具體生效時間的，該生效時間不得早于基金托管人收到授權文件
并完成確認的時點。如早于，則以基金托管人收到授權文件并完成確認的時點為
授權文件的生效時間。
4、基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內容不得向被授
權人及相關操作人員以外的任何人泄露。但法律法規規定或有權機關要求的除外。
（二）指令的內容
1、指令包括付款指令以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時
間、金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并由被授權人簽字。
（三）指令的發送、確認及執行的時間和程序
1、指令的發送
基金管理人發送指令應采用加密傳真方式或雙方協商一致的其他方式。
基金管理人應按照法律法規和《基金合同》的規定，在其合法的經營權限和
交易權限內發送指令；被授權人應嚴格按照其授權權限發送指令。對于被授權人
依約定程序發出的指令，基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經撤
銷或更改對交易指令發送人員的授權，并且基金托管人完成確認后，則對于此后
該交易指令發送人員無權發送的指令，或超權限發送的指令，基金管理人不承擔
責任，授權已更改但未經基金托管人確認的情況除外。
指令發出后，基金管理人應及時以電話方式或其他基金管理人及基金托管人
約定的方式向基金托管人確認。
基金管理人在發送指令時，應為基金托管人執行指令留出執行指令時所必需
的時間。對于要求當天到賬的指令，必須在當天15:30前向基金托管人發送，
15:30之后發送的，基金托管人盡力執行，但不能保證劃賬成功。如果要求當天
某一時點到賬的指令，則指令需要提前2個工作小時發送，并相關付款條件已經
具備。基金托管人將視付款條件具備時為指令送達時間。
2、指令的確認
基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，預先通知基金管理人其名單，
并與基金管理人商定指令發送和接收方式。指令到達基金托管人后，基金托管人
應指定專人根據基金管理人提供的授權文件進行表面相符的形式審查，及時審慎
驗證有關內容及印鑒，基金托管人對指令的真實性不承擔責任。如有疑問必須及
時通知基金管理人。
3、指令的時間和執行
基金托管人對指令驗證后，應及時辦理。指令執行完畢后，基金托管人應及
時通知基金管理人。
基金管理人向基金托管人下達指令時，應確保托管資金專門賬戶有足夠的資
金余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發出的指令，基金
托管人可不予執行，但應立即通知基金管理人。基金托管人不承擔因未執行該指
令造成損失的責任。
（四）基金管理人發送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規和《基金合同》，指
令發送人員無權或超越權限發送指令。
基金托管人在履行監督職能時，發現基金管理人的指令錯誤時，有權拒絕執
行，并及時通知基金管理人改正。如需撤銷指令，基金管理人應出具書面說明，
并加蓋預留印鑒。
（五）基金托管人依照法律法規暫緩、拒絕執行指令的情形和處理程序
若基金托管人發現基金管理人的指令違反法律法規，或者違反《基金合同》
約定的，應當拒絕執行，立即通知基金管理人。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執行的處理方法
基金托管人由于自身原因，未按照基金管理人發送的指令執行并對基金財產
或投資人、基金管理人造成的直接損失，由基金托管人賠償由此造成的損失。
（七）更換被授權人員的程序
基金管理人更換被授權人、更改或終止對被授權人的授權，應立即將新的授
權文件以傳真或雙方協商一致的方式通知基金托管人，并由基金托管人完成確認
后生效，原授權文件同時廢止。基金管理人在通知發出后七個工作日內送達新的
授權文件正本。新的授權文件生效之后，正本送達之前，基金托管人按照新的授
權文件傳真件或掃描件內容執行有關業務，如果新的授權文件正本與傳真件或掃
描件內容不同，由此產生的責任由基金管理人承擔。基金托管人更換接受基金管
理人指令的人員，應提前通知基金管理人。
（八）其他事項
基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權人是否
與預留的授權文件內容相符進行檢查，如發現問題，應及時報告基金管理人，基
金托管人對執行基金管理人的合法指令對基金財產造成的損失不承擔賠償責任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券買賣的證券經營機構
基金管理人負責選擇代理本基金財產證券買賣的證券經紀機構，由基金管理
人、基金托管人及證券經紀機構簽訂本基金的證券經紀服務協議，明確三方在本
基金進行證券買賣的中的各類證券交易、證券交收及相關資金交收過程中的職責
和義務。基金管理人應及時將本基金財產的傭金費率等基本信息以及變更情況及
時通知基金托管人。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
本基金通過證券經紀機構進行的場內證券交易由證券經紀機構作為結算參
與人代理本基金進行結算；本基金場外證券交易由基金托管人或相關機構負責結
算。
2、證券交易所證券資金結算
基金托管人、基金管理人應共同遵守中登公司制定的相關業務規則和規定，
該等規則和規定自動成為本條款約定的內容。
證券經紀機構代理本基金財產與中登公司完成證券交易及非交易涉及的證
券資金結算業務，并承擔由證券經紀機構原因造成的正常結算、交收業務無法完
成的責任；若由于基金管理人原因造成的正常結算業務無法完成，責任由基金管
理人承擔。
對于任何原因發生的證券資金交收違約事件，相關各方應當及時協商解決。
3、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人與基金托管人按日進行交易記錄的核對。對外披露凈值之前，必
須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。
（2）資金賬目的核對
資金賬目由基金管理人和基金托管人按日核實。
（3）證券/期貨賬目的核對
基金管理人和基金托管人每交易日結束后核對基金證券賬目，確保雙方賬目
相符。基金管理人和基金托管人每月月末核對實物證券賬目。
（三）基金申購和贖回業務處理的基本規定
1.基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構負責。
2.基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數據傳送給
基金托管人。基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉換開放式基金的數據真實性、
準確性、完整性負責。基金托管人應及時查收申購資金的到賬情況并根據基金管
理人指令及時劃付贖回及轉換款項。
3.基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結算遵循“全額清算、凈額交
收”的原則，每日按照托管賬戶應收資金與應付資金的差額來確定托管賬戶凈應
收額或凈應付額，以此確定資金交收額。
4.基金管理人應在與有關當事人約定的到賬日期前將申購凈額（不包含申購
費）劃至托管賬戶。如申購凈額未能如期到賬，基金托管人應及時通知基金管理
人采取措施進行催收，由此給基金造成損失的，由責任方承擔。基金管理人負責
向責任方追償基金的損失。
5.基金管理人應及時向基金托管人發送贖回及轉換資金的劃撥指令。基金托
管人依據劃款指令在與有關當事人約定的到賬日期前（包含贖回產生的應付費用）
劃至基金管理人指定賬戶。基金管理人應及時通知基金托管人劃付。若贖回金額
未能如期劃撥，由此造成的損失，由責任方承擔。基金管理人負責向責任方追償
基金的損失。
（四）基金收益分配的清算交收安排
1.基金管理人決定收益分配方案并通知基金托管人，經基金托管人復核后依
照《信息披露辦法》的有關規定在規定媒介公告。
2.基金托管人和基金管理人對基金收益分配進行賬務處理并核對后，基金管
理人應及時向基金托管人發送分發現金紅利的劃款指令，基金托管人依據劃款指
令在指定劃付日及時將資金劃至基金管理人指定賬戶。
3.基金管理人在下達分紅款支付指令時，應給基金托管人留出必需的劃款時
間。
八、基金資產凈值計算和會計核算
（一）基金資產凈值的計算、復核與完成的時間及程序
1、基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。各類基金份額
凈值是按照每個估值日閉市后，該類基金資產凈值除以當日該類基金份額的余額
數量計算，均精確到0.0001元，小數點后第5位四舍五入。基金管理人可以設
立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制。國家法律法規另有規定的，從其規
定。
基金管理人每個估值日后2個工作日內計算基金資產凈值及各類基金份額
凈值，并按規定公告。
2、基金管理人應每個估值日后2個工作日內對基金資產估值。但基金管理
人根據法律法規或《基金合同》的規定暫停估值時除外。基金管理人對基金資產
估值后，將各類基金份額凈值結果發送基金托管人，經基金托管人復核無誤后，
由基金管理人按約定對外公布。
（二）基金資產估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的證券投資基金、股票、債券、資產支持證券和銀行存款本息、
應收款項、其它投資等資產及負債。
2、估值方法
（1）基金估值方法
1）對于未在交易所上市的證券投資基金的估值
A）本基金投資的境內非貨幣市場基金，按所投資基金估值日的份額凈值估
值。
B）本基金投資的境內貨幣市場基金，如基金管理人披露萬份收益，則按所
投資基金前一估值日后至估值日期間（含節假日）的萬份收益計提估值日基金收
益；如基金管理人披露份額凈值，則按所投資基金的基金管理人披露的估值日份
額凈值估值。
2）對于在交易所上市的證券投資基金的估值
A）本基金投資的交易型開放式指數基金（ETF），按所投資基金估值日的收
盤價估值。
B）本基金投資的境內上市開放式基金（LOF），按所投資基金估值日的份額
凈值估值。
C）本基金投資的境內上市定期開放式基金、封閉式基金，按所投資基金估
值日的收盤價估值。
D）本基金投資的境內上市交易型貨幣市場基金，如所投資基金披露份額凈
值，則按所投資基金估值日的份額凈值估值；如所投資基金披露萬份（百份）收
益，則按所投資基金前一估值日后至估值日期間（含節假日）的萬份（百份）收
益計提估值日基金收益。
3）對于證券投資基金特殊情況的估值處理
如遇所投資的證券投資基金不公布基金份額凈值、進行折算或拆分、估值日
無交易等特殊情況，基金管理人根據以下原則進行估值：
A）以所投資基金的基金份額凈值估值的，若所投資基金與本基金估值頻率
一致但未公布估值日基金份額凈值，按其最近公布的基金份額凈值為基礎估值。
B）以所投資基金的收盤價估值的，若估值日無交易，且最近交易日后市場
環境未發生重大變化，按最近交易日的收盤價估值；如最近交易日后市場環境發
生了重大變化的，可使用最新的基金份額凈值為基礎或參考類似投資品種的現行
市價及重大變化因素調整最近交易市價，確定公允價值。
C）若所投資基金前一估值日至估值日期間發生分紅除權、折算或拆分，基
金管理人將根據基金份額凈值或收盤價、單位基金份額分紅金額、折算拆分比例、
持倉份額等因素合理確定公允價值。
（2）交易所上市的股票，以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）
估值；估值日無交易的，且最近交易日后經濟環境未發生重大變化或證券發行機
構未發生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如
最近交易日后經濟環境發生了重大變化或證券發行機構發生影響證券價格的重
大事件的，可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，采用估值技術確定
公允價值。
（3）處于未上市期間的股票應區分如下情況處理：
1）首次公開發行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值。
2）在發行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發行股票、
首次公開發行股票時公司股東公開發售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股
票等，不包括停牌、新發行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票，按監
管機構或行業協會有關規定確定公允價值。
3）送股、轉增股、配股和公開增發的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值。
（4）對于已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種（基金合同另有規定
的除外），選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價。
（5）對于已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種（基金合同另有規定的
除外），選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推
薦估值全價。對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記
日至實際收款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值
全價或推薦估值全價，同時，應充分考慮發行人的信用風險變化對公允價值的影
響。回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格
進行估值。
（6）對于在交易所市場上市交易的公開發行的可轉換債券等有活躍市場的
含轉股權的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈
價交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
（7）對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在
當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定其公允
價值。
（8）對于發行人已破產、發行人未能按時足額償付本金或利息，或者有其
它可靠信息表明本金或利息無法按時足額償付的債券投資品種，第三方估值基準
服務機構可在提供推薦價格的同時提供價格區間作為公允價值的參考范圍以及
公允價值存在重大不確定性的相關提示。基金管理人在與基金托管人協商一致后，
可采用價格區間中的數據作為該債券投資品種的公允價值。
（9）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別
估值。
（10）估值計算中涉及港幣對人民幣匯率的，將依據下列信息提供機構所提
供的匯率為基準：當日中國人民銀行或其授權機構公布的人民幣與港幣的中間價
或其他可以反映公允價值的匯率。
稅收：對于按照中國法律法規和基金投資境內外股票市場交易互聯互通機制
涉及的境外交易場所所在地的法律法規規定應交納的各項稅金，本基金將按權責
發生制原則進行估值；對于因稅收規定調整或其他原因導致基金實際交納稅金與
估算的應交稅金有差異的，基金將在相關稅金調整日或實際支付日進行相應的估
值調整。
（11）持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協議或合同利率逐日
確認利息收入。
（12）如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估
值。
（13）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內上市交易的股票執行。
（14）當發生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確保基金估值的公平性。
（15）相關法律法規以及監管部門有強制規定的，從其規定。如有新增事項，
按國家最新規定估值。
如基金管理人或基金托管人發現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規的規定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知
對方，共同查明原因，基金管理人、基金托管人協商解決。
根據有關法律法規，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會
計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，基金
管理人向基金托管人出具蓋章的書面說明后，按照基金管理人對基金凈值信息的
計算結果對外予以公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失以及因該交易
日基金資產凈值計算順延錯誤而引起的損失，基金托管人不承擔任何責任。
3、特殊情形的處理
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（12）項進行估值時，所造
成的誤差不作為基金資產估值錯誤處理。
（2）由于不可抗力原因，或由于本基金所持有基金的基金管理人披露基金
份額凈值的數據錯誤、證券交易所、外匯市場、登記結算公司等第三方機構發送
的數據錯誤等其他原因，基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合
理的措施進行檢查，但未能發現錯誤的，由此造成的基金資產估值錯誤，基金管
理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要
的措施減輕或消除由此造成的影響。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
1、當任一類基金份額凈值小數點后4位以內（含第4位）發生估值錯誤時，
視為該類基金份額凈值錯誤；基金份額凈值計算出現錯誤時，基金管理人應當立
即予以糾正，通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；錯誤偏
差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中國
證監會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.50%時，基金管理人應當公告，
并報中國證監會備案；當發生凈值計算錯誤時，由基金管理人負責處理，由此給
基金份額持有人和基金造成損失的，應由基金管理人先行賠付，基金管理人按差
錯情形，有權向其他當事人追償。
2、當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進行賠
償時，基金管理人和基金托管人應根據實際情況界定雙方承擔的責任，經確認后
按以下條款進行賠償：
（1）本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，與本基金有關的會計問
題，如經雙方在平等基礎上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金管理人的建
議執行，由此給基金份額持有人和基金財產造成的損失，由基金管理人負責賠付。
（2）若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告，
而且基金托管人未對計算過程提出疑義或要求基金管理人書面說明，基金份額凈
值出錯且造成基金份額持有人損失的，應根據法律法規的規定對投資者或基金支
付賠償金，就實際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按
照過錯程度各自承擔相應的責任。
（3）如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結果，雖然多次重
新計算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，
以基金管理人的計算結果對外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，
由基金管理人負責賠付。
（4）由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額
等），進而導致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產的損
失，由基金管理人負責賠付。
3、基金管理人和基金托管人由于各自技術系統設置而產生的凈值計算尾差，
以基金管理人計算結果為準。
4、前述內容如法律法規或者監管機關另有規定的，從其規定處理。如果行
業另有通行做法，雙方當事人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行
協商。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節假日或因其他原因暫停營業時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時；
3、當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與基金托管人協
商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4、占本基金相當比例的被投資基金暫停估值時；
5、中國證監會和基金合同認定的其它情形。
（五）基金會計制度
按國家有關部門規定的會計制度執行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告。基金管理人、基金
托管人分別獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托
管人對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不
符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值的計算和公告的，以基金管理
人的賬冊為準。
（七）基金財務報表與報告的編制和復核
1、財務報表的編制
基金財務報表由基金管理人編制，基金托管人復核。
2、報表復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后，進行獨立的復核。核
對不符時，應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調整，直至雙方數據完全
一致。
3、財務報表的編制與復核時間安排
（1）報表的編制
基金管理人應當在每月結束后5個工作日內完成月度報表的編制；在季度結
束之日起15個工作日內完成基金季度報告的編制；在上半年結束之日起兩個月
內完成基金中期報告的編制；在每年結束之日起三個月內完成基金年度報告的編
制。基金年度報告的財務會計報告應當經過符合《中華人民共和國證券法》規定
的會計師事務所審計。
（2）報表的復核
基金管理人應及時完成報表編制，將有關報表提供基金托管人復核；基金托
管人在復核過程中，發現雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共
同查明原因，進行調整，調整以國家有關規定為準。
基金管理人應留足充分的時間，便于基金托管人復核相關報表及報告。
九、基金收益分配
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金收益分配。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規、《基金合同》的有關規定進行信息
披露，擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、《基金合同》、
《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及其他有關規定進行信息披露外，
基金管理人和基金托管人對基金運作中產生的信息以及從對方獲得的業務信息
應予保密。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中
國證監會等監管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）信息披露的內容
基金的信息披露內容主要包括基金招募說明書、《基金合同》、托管協議、基
金產品資料概要、基金份額發售公告、《基金合同》生效公告、基金凈值信息、
基金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和
基金季度報告）、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、投資資產支
持證券的信息披露、基金投資港股通標的股票的信息披露、投資證券投資基金的
信息披露、清算報告、實施側袋機制期間的信息披露及中國證監會規定的其他信
息。基金年度報告需經符合《中華人民共和國證券法》規定的會計師事務所審計
后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益
為宗旨，誠實信用，嚴守秘密。基金管理人負責辦理與基金有關的信息披露事宜，
基金托管人應當按照相關法律法規和《基金合同》的約定，對于本章第（二）條
規定的應由基金托管人復核的事項進行復核，基金托管人復核無誤后，由基金管
理人予以公布。
對于不需要基金托管人（或基金管理人）復核的信息，基金管理人（或基金
托管人）在公告前應告知基金托管人（或基金管理人）。
基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監督，保證其履行按照法定方式
和限時披露的義務。
本基金信息披露義務人應當在中國證監會規定的時間內，將應予披露的基金
信息通過符合中國證監會規定條件的全國性報刊及《信息披露辦法》規定的互聯
網網站等規定媒介披露，并保證基金投資者能夠按照基金合同約定的時間和方式
查閱或者復制公開披露的信息資料。
當出現下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關信
息：
（1）不可抗力；
（2）發生基金合同約定的暫停估值的情形；
（3）法律法規、《基金合同》或中國證監會規定的情況。
2、程序
按有關規定須經基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經
基金托管人復核后由基金管理人公告。發生《基金合同》中規定需要披露的事項
時，按《基金合同》規定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法
規規定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。在支付工本費后可在合
理時間獲得上述文件的復制件或復印件。基金管理人和基金托管人應保證文本的
內容與所公告的內容完全一致。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金投資于本基金管理人所管理的公開募集證券投資基金的部分不收取
管理費。本基金的管理費按前一日基金資產凈值扣除所持有本基金管理人管理的
公開募集證券投資基金的基金份額的資產凈值后的余額（若為負數，則取0）的
0.60%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.60%÷當年天數
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產凈值中扣除本基金持有的基金管理人自身管理的其
他公開募集證券投資基金部分（若為負數，則取0）
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金托管人根據
與基金管理人核對一致的財務數據，自動在月初5個工作日內、按照指定的賬戶
路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。支付時間及收款賬戶
信息由基金管理人通過書面形式另行通知基金托管人。若遇法定節假日、休息日
等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發現數據不符，
及時聯系基金托管人協商解決。
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金投資于本基金托管人所托管的公開募集證券投資基金的部分不收取
托管費。本基金的托管費按前一日基金資產凈值扣除所持有本基金托管人托管的
公開募集證券投資基金的基金份額的資產凈值后的余額（若為負數，則取0）的
0.15%的年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.15%÷當年天數
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值中扣除本基金持有的基金托管人自身托管的其
他公開募集證券投資基金部分（若為負數，則取0）
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金托管人根據
與基金管理人核對一致的財務數據，自動在月初5個工作日內、按照指定的賬戶
路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。支付時間及收款賬戶
信息由基金管理人通過書面形式另行通知基金托管人。若遇法定節假日、休息日
等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發現數據不符，
及時聯系基金托管人協商解決。
（三）C類基金份額的銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費按前一
日C類基金份額的基金資產凈值的0.30%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.30%÷當年天數
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產凈值
基金銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金托管人
根據與基金管理人核對一致的財務數據，自動在月初5個工作日內、按照指定的
賬戶路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。支付時間及收款
賬戶信息由基金管理人通過書面形式另行通知基金托管人。若遇法定節假日、休
息日等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發現數據
不符，及時聯系基金托管人協商解決。
（四）從基金財產中列支除基金管理費、基金托管費、C類基金份額的銷售
服務費之外的其他基金費用，應當依據有關法律法規、《基金合同》的規定執行。
（五）違規處理方式
基金托管人發現基金管理人違反《基金法》、《基金合同》、《運作辦法》及其
他有關規定從基金財產中列支費用時，基金托管人可要求基金管理人予以說明解
釋，如基金管理人無正當理由，基金托管人可拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金登記機構根據基金管理人的指令編制和保管，保存期
自基金賬戶銷戶之日起不少于20年。基金管理人和基金托管人應分別保管基金
份額持有人名冊，保存期不少于法律法規規定的最低期限。如不能妥善保管，則
按相關法規承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關資料
送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整
性。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業務以外的其
他用途，并應遵守保密義務。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
料。基金托管人應保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
基金管理人和基金托管人都應當按規定的期限保管。保存期限不少于法律法規規
定的最低期限。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管
人處。
2、基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協議
傳真或雙方協商一致的方式發送至基金托管人。
（三）變更與協助
若基金管理人/基金托管人發生變更，未變更的一方有義務協助變更后的接
任人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存不低于法律法規規定的
最低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人職責終止的情形
1、基金管理人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（3）被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內對被提
名的基金管理人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產生之前，由中國證監會指定臨時
基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監會備
案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份
額持有人大會決議生效后2日內在規定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業務
資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業務的移交手續，
臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理
人應與基金托管人核對基金資產總值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規規定聘請符合《中
華人民共和國證券法》規定的會計師事務所對基金財產進行審計，并將審計結果
予以公告，同時報中國證監會備案；審計費用在基金財產中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。
（二）基金托管人職責終止的情形
1、基金托管人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（3）被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內對被提
名的基金托管人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產生之前，由中國證監會指定臨時
基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監會備
案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份
額持有人大會決議生效后2日內在規定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產和基金托管業
務資料，及時辦理基金財產和基金托管業務的移交手續，新任基金托管人或者臨
時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人應與基金管理人
核對基金資產總值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規規定聘請符合《中
華人民共和國證券法》規定的會計師事務所對基金財產進行審計，并將審計結果
予以公告，同時報中國證監會備案；審計費用在基金財產中列支。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金
總份額10%以上（含10%）基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內在規定媒介上聯合公告。
（四）新基金管理人接收基金管理業務或新基金托管人接收基金財產和基金
托管業務前，原基金管理人或原基金托管人應繼續履行相關職責，并保證不做出
對基金份額持有人的利益造成損害的行為。
十五、禁止行為
本協議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同于基金財產
從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產，基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產。
（三）基金管理人、基金托管人及其董事、監事、高級管理人員和其他從業
人員利用基金財產或職務之便為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔損
失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任何尚未
按法律法規規定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發出投資指令和贖
回資金的劃撥指令，或違規向基金托管人發出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立,其高級管理人員
和其他從業人員相互兼職。
（八）基金管理人、基金托管人及其董事、監事、高級管理人員和其他從業
人員侵占、挪用基金財產。
（九）基金管理人、基金托管人及其董事、監事、高級管理人員和其他從業
人員泄露因職務便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從
事相關的交易活動。
（十）基金管理人、基金托管人及其董事、監事、高級管理人員和其他從業
人員玩忽職守，不按照規定履行職責。
（十一）基金托管人私自動用或處分基金財產，根據基金管理人的合法指令、
《基金合同》或托管協議的規定進行處分的除外。
（十二）基金財產用于下列投資或者活動：1.承銷證券；2.違反規定向他人
貸款或者提供擔保；3.從事承擔無限責任的投資；4.持有具有復雜、衍生品性
質的基金份額，包括分級基金和中國證監會認定的其他基金份額，中國證監會認
可或批準的特殊基金中基金除外；5.向其基金管理人、基金托管人出資；6.從事
內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；7.持有其他基金中
基金；8.法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他活動。法律、行政法規或
監管部門取消或調整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，
則本基金投資不再受相關限制或以調整后的規定為準。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有其他重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證
券，或者從事其他重大關聯交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循
基金份額持有人利益優先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機
制，按照市場公平合理價格執行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并
按法律法規予以披露。重大關聯交易應提交基金管理人董事會審議，并經過三分
之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯交易事項進行
審查。
（十三）法律法規和《基金合同》禁止的其他行為，以及依照法律、行政法
規有關規定，由中國證監會規定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、基金托管協議的變更、終止與基金財產的清算
（一）托管協議的變更程序
本協議雙方當事人經協商一致，可以對協議進行修改。修改后的新協議，其
內容不得與《基金合同》的規定有任何沖突。基金托管協議的變更依據法律法規
規定或監管要求報中國證監會備案。
（二）基金托管協議終止出現的情形
1、《基金合同》終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金托管人接管基金資產；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金管理人接管基金管理
權；
4、發生法律法規或《基金合同》規定的終止事項。
（三）基金財產的清算
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金財產的清算。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協議或履行本協議不符合約定的，
應當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》
等法律法規的規定或者《基金合同》和本托管協議約定，給基金財產或者基金份
額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給
基金財產或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任。對損失的賠
償，僅限于直接損失。
（三）一方當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接損失進行賠
償；給基金財產造成損失的，應就直接損失進行賠償，另一方當事人有權利及義
務代表基金向違約方追償。但是如發生下列情況，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規或中國證監會的規
定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照《基金合同》規定的投資原則行使或不行使其投資
權而造成的損失等。
（四）一方當事人違約，另一方當事人在職責范圍內有義務及時采取必要的
措施，盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就
擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發生，但本托管協議能夠繼續履行的，在最大限度地保
護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續履行本協議。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業務出現差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未
能發現錯誤的，由此造成基金財產或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除
賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的措施消除或減輕由此
造成的影響。
十八、爭議解決方式
因本協議產生或與之相關的爭議，雙方當事人應通過協商、調解解決，協商、
調解不能解決的，則任何一方有權將爭議提交中國國際經濟貿易仲裁委員會，根
據該會當時有效的仲裁規則進行仲裁，仲裁地點為北京市。仲裁裁決是終局的，
對仲裁雙方當事人均具有約束力，除非仲裁裁決另有規定，仲裁費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續
忠實、勤勉、盡責地履行《基金合同》和本托管協議規定的義務，維護基金份額
持有人的合法權益。
除爭議所涉內容之外，本協議的其他部分應當由本協議當事人繼續履行。
本協議受中國法律（為本協議之目的，不包括香港、澳門特別行政區法律和
臺灣地區的有關規定）管轄并從其解釋。
十九、基金托管協議的效力
雙方對托管協議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監會申請募集本基金時提交的托管協議草案，
應經托管協議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽章，協議當事人
雙方根據中國證監會的意見修改托管協議草案。托管協議以中國證監會注冊的文
本為正式文本。
（二）托管協議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日
起生效。托管協議的有效期自其生效之日起至基金財產清算結果報中國證監會備
案并公告之日止。
（三）托管協議自生效之日起對托管協議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協議一式叁份，協議雙方各持壹份，上報監管機構壹份，每份具有
同等的法律效力。
二十、其他事項
如發生有權司法機關依法凍結基金份額持有人的基金份額時，基金管理人應
予以配合，承擔司法協助義務。
除本協議有明確定義外，本協議的用語定義適用《基金合同》的約定。本協
議未盡事宜，當事人依據《基金合同》、有關法律法規等規定協商辦理。
二十一、基金托管協議的簽訂
本協議雙方法定代表人或授權代表簽章、簽訂地、簽訂日。
國聯多元配置3個月持有期混合型基金中基金（FOF）托管協議.pdf