富達任遠保守養老目標一年持有期混合型基金中基金（FOF）托管協議
成立時間：2021年5月27日
批準設立機關：中國證監會
批準設立文號：證監許可[2021]2605號
組織形式：有限責任公司（外國法人獨資）
注冊資本：20,000萬美元
經營范圍：公開募集證券投資基金管理、基金銷售、私募資產管理
存續期間：持續經營
（二）基金托管人（或簡稱“托管人”）
名稱：中國銀行股份有限公司
住所：北京市西城區復興門內大街1號
法定代表人:葛海蛟
成立時間：1983年10月31日
基金托管業務批準文號：中國證監會證監基字【1998】24號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣貳仟玖佰肆拾叁億捌仟柒佰柒拾玖萬壹仟貳佰肆拾壹元整
經營范圍：吸收人民幣存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理結算；辦理票據貼
現；發行金融債券；代理發行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債
券；從事同業拆借；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險
業務；提供保險箱服務；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外匯兌換；
國際結算；同業外匯拆借；外匯票據的承兌和貼現；外匯借款；外匯擔
保；結匯、售匯；發行和代理發行股票以外的外幣有價證券；買賣和代
理買賣股票以外的外幣有價證券；自營外匯買賣；代客外匯買賣；外匯
信用卡的發行和代理國外信用卡的發行及付款；資信調查、咨詢、見證
業務；組織或參加銀團貸款；國際貴金屬買賣；海外分支機構經營與當
地法律許可的一切銀行業務；在港澳地區的分行依據當地法令可發行或
參與代理發行當地貨幣；經中國人民銀行批準的其他業務。
存續期間：持續經營
二、托管協議的依據、目的、原則和解釋
（一）依據
本協議依據《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券法》、《中華人民共
和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理
辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《證券投資基金托管業務管理辦法》、《公開募
集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《證券投資基
金信息披露內容與格式準則第7號＜托管協議的內容與格式〉》、《公開募集開放式證券
投資基金流動性風險管理規定》、《公開募集證券投資基金運作指引第2號——基金中基
金指引》、《養老目標證券投資基金指引（試行）》及其他有關法律法規與《富達任遠保
守養老目標一年持有期混合型基金中基金（FOF）基金合同》（以下簡稱“《基金合
同》”）訂立。
（二）目的
訂立本協議的目的是明確富達任遠保守養老目標一年持有期混合型基金中基金（FOF）
基金托管人和富達任遠保守養老目標一年持有期混合型基金中基金（FOF）基金管理人之間
在基金財產的保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監督等相關事宜中
的權利、義務及職責，確保基金財產的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用的原則，經協商一致，簽訂本協
議。
（四）解釋
除非文義另有所指，本協議的所有術語與《基金合同》的相應術語具有相同含義。
（五）若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金合同和招募說
明書的規定。
三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查
（一）基金托管人根據有關法律法規的規定對基金管理人的下列投資運作進行監督：
1、對基金的投資范圍、投資對象進行監督。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括經中國證監會核準或注冊的公
開募集的基金（包括但不限于QDII基金、公開募集基礎設施證券投資基金（以下簡稱“公
募REITs”）、香港互認基金、商品基金（含商品期貨基金和黃金ETF））、國內依法發行
上市的股票（包括主板、創業板及其他中國證監會允許基金投資的股票、存托憑證）、港
股通股票、港股通ETF、債券（國債、央行票據、金融債、地方政府債券、公司債、企業
債、政府支持機構債、中期票據、短期融資券、超短期融資券、次級債、可轉換債券、可
交換債券）、資產支持證券、債券回購、銀行存款（包括定期存款、協議存款、通知存款
等）、同業存單、貨幣市場工具以及法律法規或中國證監會允許基金投資的其他金融工具
（但須符合中國證監會相關規定）。
如法律法規或監管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，
可以將其納入投資范圍。
本基金投資于經中國證監會核準或注冊的公開募集的基金的比例不低于基金資產的
80%；投資于權益類資產（包括股票、股票型基金、混合型基金）的比例中樞為15%，比例
范圍為5%-20%；投資于商品基金（含商品期貨基金和黃金ETF）的比例不超過基金資產的
10%。計入上述權益類資產的混合型基金需符合下列兩個條件之一：
（1）基金合同中明確約定股票投資占基金資產的比例為60%（含）以上；
（2）根據定期報告最近四個季度披露的股票投資占基金資產的比例均在60%（含）以
上的混合型基金。
本基金投資于QDII基金及香港互認基金合計占基金資產的比例不超過20%；本基金投
資于貨幣市場基金占基金資產的比例不超過15%。
本基金投資于港股通股票的比例不超過股票資產的50%。
本基金保留的現金或到期日在一年以內的政府債券比例合計不低于基金資產凈值的
5%，其中現金不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等。
如果法律法規或監管機構變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適當程序
后，可以調整上述投資品種的投資比例。
2、對基金投融資比例進行監督；
（1）本基金投資于經中國證監會核準或注冊的公開募集的基金的比例不低于基金資產
的80%;其中，投資于權益類資產（包括股票、股票型基金、混合型基金）的比例中樞為
15%，比例范圍為5%-20%；投資于港股通股票的比例不超過股票資產的50%；
（2）本基金投資于QDII基金及香港互認基金合計占基金資產的比例不超過20%；
（3）本基金投資于貨幣市場基金占基金資產的比例不超過15%；
（4）本基金投資于商品基金（含商品期貨基金和黃金ETF）的比例不得超過基金資產
的10%；
（5）本基金持有的現金或到期日在一年以內的政府債券比例合計不低于基金資產凈值
的5%，其中現金不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等；
（6）本基金持有單只基金的市值，不得高于本基金資產凈值的20%，且不得持有其他
基金中基金；
（7）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金（ETF聯接基金除外）持有
一只基金不得超過被投資基金凈資產的20%，被投資基金凈資產規模以最近定期報告披露
的規模為準；
（8）本基金投資其他基金，除指數基金、ETF和商品基金外，被投資基金的運作期限
應當不少于2年，最近2年平均季末基金凈資產應當不低于2億元；本基金投資于指數基
金、ETF和商品基金等品種的，被投資基金的運作期限應當不少于1年、最近定期報告披露
的基金凈資產應當不低于1億元；
（9）本基金投資于流通受限基金的市值不得超過基金資產凈值的10%；流通受限基金
是指封閉運作基金、定期開放基金等由基金合同規定明確在一定期限鎖定期內不可贖回的
基金；
（10）本基金不得持有具有復雜、衍生品性質的基金份額，包括分級基金和中國證監
會認定的其他基金份額，中國證監會另行規定的除外；
（11）本基金持有一家公司發行的證券（不含本基金所投資的基金份額，同一家公司
在境內和香港同時上市的A+H股合計計算），其市值不超過基金資產凈值的10％；
（12）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司發行的證券
（不含本基金所投資的基金份額，同一家公司在境內和香港同時上市的A+H股合計計
算），不超過該證券的10％；
（13）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基金資產
凈值的10％；
（14）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的20％；
（15）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超過該資產
支持證券規模的10％；
（16）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始權益人的
各類資產支持證券，不得超過其各類資產支持證券合計規模的10％；
（17）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產支持證券。基金持有資
產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發布之日起3
個月內予以全部賣出；
（18）基金財產參與股票發行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產，本
基金所申報的股票數量不超過擬發行股票公司本次發行股票的總量；
（19）本基金的基金資產總值不得超過基金資產凈值的140%；
（20）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值的15%；
因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金不
符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資；
（21）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部開放式基金（包括開放式基金
以及處于開放期的定期開放基金）持有一家上市公司發行的可流通股票，不得超過該上市
公司可流通股票的15%；本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部投資組合持有一
家上市公司發行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；
（22）本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體為交易對手開展逆
回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（23）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執行，與境內上市交
易的股票合并計算，法律法規或監管部門另有要求的除外；
（24）法律法規及中國證監會規定的其他投資比例限制。
除上述第（5）、（6）、（7）、（17）、（20）、（22）項以外，因證券市場波動、
證券發行人合并、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規
定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整，但中國證監會規定的特殊情形
除外；因證券市場波動、基金規模變動、本基金所投資的基金發生流動性限制、暫停申
購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合前款第（6）
項、第（7）項規定的投資比例的，基金管理人應當在20個交易日內進行調整，但法律法
規、中國證監會規定的特殊情形除外。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定。基
金托管人對基金的投資的監督與檢查自基金合同生效之日起開始。
如果法律法規或監管部門對上述投資組合比例限制進行變更的，以變更后的規定為
準。法律法規或監管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序
后，則本基金投資不再受相關限制。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或
者與其有重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大關
聯交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優先原則，防
范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執行。相關交易
必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規予以披露。重大關聯交易應提交基金管理
人董事會審議，并經過三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對
關聯交易事項進行審查。
（二）基金托管人應根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定，對基金資產凈
值計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、
相關信息披露及基金宣傳推介材料中登載基金業績表現數據等進行監督和復核。
（三）基金托管人在上述第（一）、（二）款的監督和核查中發現基金管理人違反上
述約定，應及時提示基金管理人，基金管理人收到提示后應及時核對確認并以書面形式對
基金托管人發出回函并改正。在限期內，基金托管人有權隨時對提示事項進行復查。基金
管理人對基金托管人提示的違規事項未能在限期內糾正的，基金托管人應及時向中國證監
會報告。
（四）基金托管人發現基金管理人的投資指令違反法律法規、本協議的規定，應當拒
絕執行，及時提示基金管理人，并依照法律法規的規定及時向中國證監會報告。基金托管
人發現基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法律法規、本協議規定的，應當及時
提示基金管理人，并依照法律法規的規定及時向中國證監會報告。
（五）基金管理人應積極配合和協助基金托管人的監督和核查，包括但不限于：在規
定時間內答復基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，提供相關數據資
料和制度等。
四、基金管理人對基金托管人的業務核查
1、在本協議的有效期內，在不違反公平、合理原則以及不妨礙基金托管人遵守相關法
律法規及其行業監管要求的基礎上，基金管理人有權對基金托管人履行本協議的情況進行
必要的核查，核查事項包括但不限于基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金
賬戶和證券賬戶等相關投資所需賬戶、復核基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額凈
值、根據基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監督基金投資運作等行為。
2、基金管理人發現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬管理、無正
當理由未執行或延遲執行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反法律法規、
《基金合同》及本協議有關規定時，應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托
管人收到通知后應及時核對并以書面形式對基金管理人發出回函。在限期內，基金管理人
有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正。基金托管人對基金管理人通知的違
規事項未能在限期內糾正的，基金管理人應依照法律法規的規定報告中國證監會。
3、基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供
基金管理人核查托管財產的完整性和真實性，在規定時間內答復基金管理人并改正。對基
金管理人按照法規要求需向中國證監會提交基金監督報告的，基金托管人應積極配合提供
相關數據資料和制度等。
五、基金財產的保管
（一）基金財產保管的原則
1、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人、證券經紀機構的固有財產。
2、基金托管人應安全保管基金財產，未經基金管理人的合法合規指令，不得自行運
用、處分、分配基金的任何財產。
3、基金托管人按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，與基金托管人的其他業務和其
他基金的托管業務實行嚴格的分賬管理，獨立核算、分賬管理，確保基金財產的完整與獨
立。
（二）基金合同生效前募集資金的驗資和入賬
募集期內銷售機構按銷售協議的約定，將認購資金劃入基金管理人在具有托管資格的
商業銀行開設的基金認購專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。基金募集期滿或基金管
理人宣布停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數符合
《基金法》、《運作辦法》等有關規定的，由基金管理人在法定期限內聘請符合《中華人
民共和國證券法》規定的會計師事務所對基金進行驗資，并出具驗資報告，出具的驗資報
告應由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字方為有效。驗資完成，基金管
理人應將募集的屬于本基金財產的全部資金劃入基金托管人為基金開立的資產托管賬戶
中，并確保劃入的資金與驗資確認金額相一致。
若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按規定辦理
退款事宜。
（三）基金的銀行賬戶的開設和管理
1、基金托管人應負責本基金的資金托管賬戶的開設和管理。
2、基金托管人以本基金的名義開設本基金的資金托管賬戶。本基金的銀行預留印鑒由
基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金
額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的資金托管賬戶進行。
3、本基金資金托管賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業務的需要。基金托管人
和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本基金的銀行賬
戶進行本基金業務以外的活動。
4、基金銀行賬戶的管理應符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《人民幣利率管理
規定》、《支付結算辦法》以及銀行業監督管理機構的其他規定。
（四）基金進行定期存款投資的賬戶開設和管理
基金管理人以基金名義在基金托管人認可的存款銀行的指定營業網點開立存款賬
戶，基金托管人負責該賬戶銀行預留印鑒的保管和使用。在上述賬戶開立和賬戶相關
信息變更過程中，基金管理人應提前向基金托管人提供開戶或賬戶變更所需的相關資
料。
（五）基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設和管理
1、基金托管人應當代表本基金，以基金托管人和本基金聯名的方式在中國證券登記結
算有限責任公司開設證券賬戶。
2、基金管理人為基金財產在證券經紀機構開立證券交易資金賬戶，用于基金財產證券
交易結算資金的存管、記載交易結算資金的變動明細以及場內證券交易清算，并與基金托
管人開立的資金托管賬戶建立第三方存管對應關系。
3、交易所證券交易資金采用第三方存管模式，即用于證券交易結算資金全額存放在基
金管理人為基金開立的證券資金賬戶中，場內的證券交易資金清算由基金管理人所選擇的
證券經紀機構負責，基金托管人不負責辦理場內的證券交易資金清算。
4、本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業務的需要。基金托管人和基
金管理人不得出借或轉讓本基金的證券賬戶，亦不得使用本基金的證券賬戶進行本基金業
務以外的活動。
5、在本托管協議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業務的，涉
及相關賬戶的開設、使用的，若無相關規定，則基金托管人應當比照并遵守上述關于
賬戶開設、使用的規定。
（六）債券托管專戶的開設和管理
基金合同生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行間同業
拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；由基金管理人負責向中國人民銀行報
備，在上述手續辦理完畢之后，基金托管人負責以基金的名義在中央國債登記結算有
限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開設銀行間債券市場債券托管賬戶和資
金結算專戶，并代表基金進行銀行間債券市場債券和資金的清算。
（七）其他賬戶的開設和管理
在本托管協議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規規定和《基金合同》約定
的其他投資品種的投資業務時，如果涉及相關賬戶的開設和使用，由基金管理人協助基金
托管人根據有關法律法規的規定和《基金合同》的約定，開立有關賬戶。該賬戶按有關規
則使用并管理。
（八）基金財產投資的有關有價憑證的保管
基金財產投資的實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人負責妥善
保管。基金托管人對其以外機構實際有效控制的有價憑證不承擔責任。
（九）與基金財產有關的重大合同及有關憑證的保管
基金托管人按照法律法規保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合
同及有關憑證。
基金管理人代表基金簽署有關重大合同后應在收到合同正本后30日內將一份正本的原
件通過專人送達、掛號郵寄等安全方式提交給基金托管人。除本協議另有規定或受限于第
三方機構業務規則、監管機構或行業協會發布的格式合同等基金管理人不可控制因素外，
基金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應保證基金一方持有兩份以上的正
本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。重大合同由基金管理人與
基金托管人按規定各自保管期限不少于法律法規的規定。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供與合同原件核對一
致并加蓋公章的合同復印件或傳真件，未經雙方協商一致，合同原件不得轉移。
六、指令的發送、確認及執行
基金管理人發送的指令包括電子指令和紙質指令。
電子指令包括基金管理人發送的電子指令（采用深證通金融數據交換平臺發送的電子
指令、采用SWIFT電子報文發送的電子指令、通過中國銀行托管網銀發送的電子指令）、
自動產生的電子指令（基金托管人的全球托管系統根據基金管理人的授權通過預先設定的
業務規則自動產生的電子指令）。電子指令一經發出即被視為合法有效指令，紙質指令作
為應急方式備用。基金管理人通過深證通金融數據交換平臺發送的電子指令，基金托管人
根據USER ID和APP ID唯一識別基金管理人身份，基金管理人應妥善保管USER ID和APP
ID，基金托管人身份識別后對于執行該電子指令造成的任何損失基金托管人不承擔責任。
紙質指令是指基金管理人無法通過以上電子傳送渠道傳送到基金托管人全球托管系統
的指令，紙質指令的傳送方式為傳真、郵件等雙方認可的方式。
（一）基金管理人對發送紙質指令人員的書面授權
1、基金管理人應當事先向基金托管人發出書面通知（以下稱“授權通知”），載明基
金管理人有權發送指令的人員名單（以下稱“指令發送人員”）及各個人員的權限范圍。
基金管理人應向基金托管人提供指令發送人員的人名印鑒的預留印鑒樣本和簽章樣本。
2、基金管理人向基金托管人發出的授權通知應加蓋公章并由法定代表人或其授權簽字
人簽署，若由授權簽字人簽署，還應附上法定代表人的授權書。基金管理人向基金托管人
以郵件或傳真等雙方協商一致的形式發送授權通知后同時電話通知基金托管人。授權通知
自基金托管人接到基金管理人的電話確認后于通知載明的生效時間起生效。通知載明的生
效時間不得早于電話確認時間。基金管理人在此后3個工作日內將授權通知原件送交基金
托管人。
3、基金管理人和基金托管人對授權通知及其更改負有保密義務，其內容不得向指令發
送人員及相關操作人員以外的任何人披露、泄露，法律法規另有規定或有權機關另有要求
的除外。
（二）指令的內容
指令是基金管理人在運用基金資產時，向基金托管人發出的資金劃撥及投資清算交收
的指令。基金管理人發送給基金托管人的紙質指令應寫明包括但不限于款項事由、支付時
間、到賬時間、金額、賬戶等，并依照指令預留印鑒授權書中約定的形式加蓋預留印鑒或
被授權人簽字，對電子直連劃款指令或者網銀形式發送的指令應包括但不限于款項事由、
支付時間、金額、賬戶等。
（三）指令的發送、確認和執行程序
1、指令由“授權通知”確定的指令發送人員代表基金管理人用傳真的方式或其他雙方
協商一致的方式向基金托管人發送。對于指令發送人員在其授權范圍內發出的指令，基金
管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經撤銷或更改對指令發送人員的授權，并且
基金托管人已收到該通知，則對于此后該指令發送人員無權發送的指令，或超權限發送的
指令，基金管理人不承擔責任。
2、基金管理人應按照《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》和有關法律法規的規
定，在其合法的經營權限和交易權限內，并依據相關業務規則發送指令。指令發出后，基
金管理人應及時電話通知基金托管人。
3、基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒是否與授權通知相符等
進行表面一致性的檢查，對合法合規的指令，基金托管人應在規定期限內執行，不得不合
理延誤。
4、對于銀行間業務，如需發送銀行間成交單的，基金管理人應在交易結束后將銀
行間同業市場債券交易成交單經有權人員簽字并加蓋印章后及時發送給基金托管人。如
不需采用發送交易成交單的形式，基金管理人應對基金托管人進行書面授權確認。如果
銀行間簿記系統已經生成的交易需要取消或終止，基金管理人需書面通知基金托管人。
5、基金管理人在發送指令時，應為基金托管人執行指令留出執行指令時所必需的時
間。指令傳輸不及時未能留出足夠的執行時間，致使指令未能及時執行所造成的損失由基
金管理人承擔。
（四）基金管理人發送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發送錯誤指令的情形包括：指令發送人員無權或超越權限發送指令及交割
信息錯誤，指令中重要信息不完整、指令要素錯誤、無投資行為的指令、預留印鑒錯誤
等。
基金托管人發現基金管理人的指令錯誤時，有權拒絕執行，并及時通知基金管理人改
正。對基金管理人更正并重新發送后的指令經基金托管人核對確認后方能執行。
（五）基金托管人依照法律法規暫緩、拒絕執行指令的情形和處理程序
基金托管人發現基金管理人的指令違反法律法規規定或者《基金合同》約定，應當情
況暫緩或不予執行，并及時通知基金管理人要求其變更或撤銷相關指令，若基金管理人在
基金托管人發出上述通知后仍未變更或撤銷相關指令，基金托管人應當視情況暫緩或拒絕
執行，并向中國證監會報告。
基金管理人向基金托管人下達指令時，應確保基金的銀行存款賬戶有足夠的資金余
額，確保基金的證券賬戶有足夠的證券余額。對超頭寸的指令，以及超過證券賬戶證券余
額的指令，基金托管人可不予執行，但應及時通知基金管理人，由此造成的損失，由基金
管理人承擔。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執行的處理方法
基金托管人因未正確執行基金管理人合法合規的指令，致使本基金的利益受到損害，
基金托管人應承擔相應的責任。除此之外，基金托管人對執行基金管理人的合法合規指令
對基金造成的損失不承擔任何責任。
（七）被授權人員及授權權限的變更
基金管理人若對授權通知的內容進行修改（包括但不限于指令發送人員的名單的修
改，及/或權限的修改），應當至少提前1個工作日通知基金托管人；修改授權通知的文件
應由基金管理人加蓋公章并由法定代表人或其授權簽字人簽署，若由授權簽字人簽署，還
應附上法定代表人的授權書。基金管理人對授權通知的修改應當以傳真或郵件等雙方協商
一致的形式發送給基金托管人，同時電話通知基金托管人。基金管理人對授權通知的內容
的修改自基金托管人電話確認后于通知載明的生效時間起生效。通知載明的生效時間不得
早于電話確認時間。基金管理人在此后3個工作日內將對授權通知修改的文件原件送交基
金托管人。被授權人變更通知正本與基金托管人之前收到的傳真或其他方式不一致的，以
傳真或其他方式為準，相關責任由基金管理人承擔。
基金托管人更換接受基金管理人指令的人員，應提前通過郵件或電話通知基金管理
人。
七、交易及清算交收安排
（一）基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經紀機構。
基金管理人應制定選擇代理證券買賣的證券經紀機構的標準和程序。基金管理人根據
相關標準進行考察后確定證券經紀機構的選擇。基金管理人應代表基金與被選擇的證券經
紀機構簽訂證券經紀合同或其他約定的形式。基金管理人、基金托管人和證券經紀機構可
就本基金參與證券交易的具體事項另行簽訂協議，明確三方在本基金參與場內證券買賣中
的各類證券交易、證券交收及相關資金交收過程中的職責和義務。基金管理人應及時將基
金傭金費率等基本信息以及變更情況及時以書面形式通知基金托管人，并在法定信息披露
公告中披露相關內容。
（二）基金清算交收
1、本基金通過證券經紀機構進行的交易所場內交易由證券經紀機構作為結算參與人代
理本基金進行結算，并承擔由證券經紀機構原因造成的正常結算、交收業務無法完成的責
任。
基金管理人、基金托管人以及被選擇的證券經紀機構應根據有關法律法規及相關業
務規則，簽訂證券經紀服務協議，用以具體明確三方在證券交易資金結算業務中的責
任。證券經紀機構代理本基金財產與中登公司完成證券交易及非交易涉及的證券資金結
算業務，并承擔由證券經紀機構原因造成的正常結算、交收業務無法完成的責任。本基
金投資于證券發生的所有場外交易的資金清算交收，由基金托管人負責辦理。對基金管
理人的資金劃撥指令，基金托管人在表面一致性審核后后應在規定期限內執行不得延
誤。如果因為基金管理人違反法律法規的規定進行證券投資或違反雙方簽訂的協議造成
基金投資清算困難和風險的，基金托管人發現后應立即通知基金管理人，由基金管理人
負責解決，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。場外資金對外投資劃款由基金托
管人憑基金管理人符合本托管協議約定的有效資金劃撥指令進行資金劃撥；場外投資本
金及收益的劃回，由基金管理人負責協調相關資金劃撥回資金托管賬戶事宜。
2、由于基金管理人或基金托管人原因導致基金資金透支、超買或超賣等情形的，由責
任方承擔相應的責任。
3、基金管理人應保證基金托管人在執行基金管理人發送的劃款指令時，基金銀行賬戶
或資金交收賬戶上有充足的資金。基金的資金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕基金管理
人發送的劃款指令，并及時通知管理人，由此造成的損失，由基金管理人負責賠償。基金
管理人在發送劃款指令時應充分考慮基金托管人的劃款處理時間。對于要求當天到賬的指
令，應在當天15:00前發送；對于要求當天某一時點到賬，則指令需提前2個工作小時發
送，并保證相關付款條件已經具備。對于新股申購網下公開發行業務，基金管理人應在網
下申購繳款日(T日)的前一工作日下班前將新股申購指令發送給基金托管人，指令發送時
間最遲不應晚于T日上午10：00時。對于銀行間業務，如需發送銀行間成交單或者劃款指
令的，基金管理人應盡量于交易日15:30前將銀行間成交單及相關劃款指令發送至基金托
管人。基金管理人應與基金托管人確認基金托管人已完成證書和權限設置后方可進行本基
金的銀行間交易。
（三）資金、證券賬目和交易記錄核對
基金管理人和基金托管人應對本基金的資金、證券賬目及交易記錄按日進行核對，確
保雙方賬目相符。若基金管理人與基金托管人核對不一致，雙方應積極查找原因并糾正。
（四）申購、贖回和基金轉換的資金清算
1、T日，投資者進行基金申購、贖回和轉換申請，基金管理人和基金托管人于T+2日
分別計算基金資產凈值，并進行核對；基金管理人將雙方確認的或基金管理人決定采用的
基金份額凈值以基金份額凈值公告的形式傳真至相關信息披露媒介。
2、T+3日內，登記機構根據T日基金份額凈值計算申購份額、贖回金額及轉換份額，
更新基金份額持有人數據庫；并將確認的申購、贖回及轉換數據向基金托管人、基金管理
人傳送。基金管理人、基金托管人根據確認數據進行賬務處理。
3、基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間實行T+4日內進行申購款交收，T+10日內進
行贖回款交收。
4、資金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金清算遵循“全額清算、凈額交收”的
原則，即按照托管賬戶當日應收資金（包括申購資金及基金轉換轉入款）與托管賬戶應付
額（含贖回資金、未計入基金資產的贖回費、基金轉換轉出款及未計入基金資產的轉換
費）的差額來確定托管賬戶凈應收額或凈應付額，以此確定資金交收額。當存在托管賬戶
凈應收額時，基金管理人負責將托管賬戶凈應收額在交收日15:00前從“基金清算賬戶”
劃到資金托管賬戶；當存在托管賬戶凈應付額時，基金托管人按管理人的劃款指令將托管
賬戶凈應付額在交收日12:00前劃到“基金清算賬戶”。
5、因基金管理人原因，未能按上款約定將托管賬戶凈應收額全額、及時匯至資金托管
賬戶，由此產生的責任應由該基金管理人承擔(不可抗力或基金管理人無過錯的情況除
外)；基金托管人未能按上款約定將托管賬戶凈應付額全額、及時匯至“基金清算賬戶”，
由此產生的責任應由基金托管人承擔(不可抗力或基金托管人無過錯的情況除外)。
6、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數據傳送給基金托管
人。基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉換開放式基金的數據真實性負責。基金托管人
應及時查收申購資金的到賬情況并根據基金管理人指令及時劃付贖回款項。
八、基金資產凈值計算和會計核算
（一）基金資產凈值的計算和復核
1、基金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的價值。基金份額凈值是按照每個估值
日，基金資產凈值除以當日基金份額的余額數量計算，精確到0.0001元，小數點后第5位
四舍五入，由此產生的收益或損失由基金財產承擔。基金管理人可以設立大額贖回情形下
的凈值精度應急調整機制。國家另有規定的，從其規定。
基金管理人或其委托的基金服務機構于每個估值日后兩個工作日內計算該估值日的基
金資產凈值及基金份額凈值，并按規定公告。
2、基金管理人或其委托的基金服務機構應于每個估值日后兩個工作日內對該估值日的
基金資產估值。但基金管理人根據法律法規或基金合同的規定暫停估值時除外。估值原則
應符合《基金合同》、《證券投資基金會計核算業務指引》及其他法律法規的規定。用于
基金信息披露的基金凈值信息由基金管理人或其委托的基金服務機構負責計算，基金托管
人復核。基金管理人或其委托的基金服務機構對基金資產估值后，以雙方約定的方式發送
給基金托管人。基金托管人應對凈值計算結果進行復核，并以雙方約定的方式將復核結果
傳送給基金管理人，經基金托管人復核無誤后，由基金管理人按照基金合同規定對外公
布。
根據《基金法》，基金管理人計算并公告基金凈值，基金托管人復核、審查基金管理
人計算的基金凈值。因此，本基金的會計責任方是基金管理人，就與本基金有關的會計問
題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對
基金凈值的計算結果對外予以公布。法律法規以及監管部門有強制規定的，從其規定。如
有新增事項，按國家最新規定估值。
（二）基金資產估值方法
1、估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、債券、資產支持證券、基金份額、貨幣市場工具和銀
行存款本息、應收款項、其它投資等資產及負債。
2、估值方法
本基金的估值方法為：
（1）基金的估值方法
1）非上市基金估值
①本基金投資的境內非貨幣市場基金，按所投資基金估值日的份額凈值估值。
②本基金投資的境內貨幣市場基金，如所投資基金披露份額凈值，則按所投資基金估
值日的份額凈值估值；如所投資基金披露萬份（百份）收益，則按所投資基金前一估值日
后至估值日期間（含節假日）的萬份（百份）收益計提估值日基金收益。
2）上市基金估值
①本基金投資的ETF基金，按所投資ETF估值日的收盤價估值。
②本基金投資的境內上市開放式基金（LOF），按所投資基金估值日的份額凈值估值。
③本基金投資的境內上市定期開放式基金、封閉式基金，按所投資基金估值日的收盤
價估值。
④本基金投資的境內上市交易型貨幣市場基金，如所投資基金披露份額凈值，則按所
投資基金估值日的份額凈值估值；如所投資基金披露萬份（百份）收益，則按所投資基金
前一估值日后至估值日期間（含節假日）的萬份（百份）收益計提估值日基金收益。
3）如遇所投資基金不公布基金份額凈值、進行折算或拆分、估值日無交易等特殊情
況，本基金根據以下原則進行估值：
①以所投資基金的基金份額凈值估值的，若所投資基金與本基金估值頻率一致但未公
布估值日基金份額凈值，按其最新公布的基金份額凈值為基礎估值；
②以所投資基金的收盤價估值的，若估值日無交易，且最近交易日后市場環境未發生
重大變化，按最近交易日的收盤價估值；如最近交易日后市場環境發生了重大變化的，可
使用最新的基金份額凈值為基礎或參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素調整最近
交易市價，確定公允價值；
③如果所投資基金前一估值日至估值日期間發生分紅除權、折算或拆分，本基金根據
基金份額凈值或收盤價、單位基金份額分紅金額、折算拆分比例、持倉份額等因素合理確
定公允價值。
4）當基金管理人認為所投資基金按上述第（1）至第（3）條進行估值存在不公允時，
應與基金托管人協商一致采用合理的估值技術或估值標準確定其公允價值。
（2）上市或掛牌轉讓的有價證券的估值
1）上市或掛牌轉讓的有價證券（包括股票等），以其估值日掛牌的市價（收盤價）估
值；估值日無交易的，且最近交易日后經濟環境未發生重大變化以及證券發行機構未發生
影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經濟
環境發生了重大變化或證券發行機構發生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品
種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價格；
2）除本部分另有約定的品種外，已上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取
估值日第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值；
3）除本部分另有約定的品種外，已上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取估
值日第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估
值；
4）對于交易所上市交易的公開發行的可轉債等有活躍市場的含轉股權的債券，實行全
價交易的債券以估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的債券以估值日收盤價并加計
每百元稅前應計利息作為估值全價；
5）對于含投資人回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際收款日
期間以第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行
估值，同時充分考慮發行人的信用風險變化對公允價值的影響。回售登記期截止日（含當
日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值；
6）已上市或掛牌轉讓且不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值。
（3）處于未上市或未掛牌轉讓期間的有價證券應區分如下情況處理：
1）送股、轉增股、配股和公開增發的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的
估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
2）首次公開發行未上市的股票、債券，采用估值技術確定公允價值；
3）對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，應采用在當前情況下
適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定其公允價值；
4）在發行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發行股票、首次公開發
行股票時公司股東公開發售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等（不包括停牌、
新發行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票），按監管機構或行業協會有關規定
確定公允價值。
（4）對于發行人已破產、發行人未能按時足額償付本金或利息，或者有其它可靠信息
表明本金或利息無法按時足額償付的債券投資品種，第三方估值基準服務機構如在提供推
薦價格的同時提供價格區間作為公允價值的參考范圍以及公允價值存在重大不確定性的相
關提示的，基金管理人在與基金托管人協商一致后，可采用價格區間中的數據作為該債券
投資品種的公允價值。
（5）存款的估值方法
持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協議或合同利率逐日確認利息收入。
（6）回購的估值方法
本基金持有的回購以成本列示，按合同利率在回購期間內逐日計提應收或應付利息。
（7）同業存單的估值方法
本基金投資同業存單，采用估值日第三方估值機構提供的估值價格數據進行估值。
（8）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估值。
（9）估值計算中涉及港幣對人民幣匯率的，將依據下列信息提供機構所提供的匯率為
基準：當日中國人民銀行或其授權機構公布的人民幣匯率中間價或其他能反映公允價值的
匯率。
（10）對于按照中國法律法規和基金投資港股通股票及港股通ETF涉及的境外交易場
所所在地的法律法規規定應交納的各項稅金，本基金將按權責發生制原則進行估值；對于
因稅收規定調整或其他原因導致基金實際交納稅金與估算的應交稅金有差異的，基金將在
相關稅金調整日或實際支付日進行相應的估值調整。
（11）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內上市交易的股票執行。
（12）如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理
人可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（13）當發生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確保基
金估值的公平性。
（14）相關法律法規以及監管部門有強制規定的，從其規定。如有新增事項，按國家
最新規定估值。
如基金管理人或基金托管人發現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關
法律法規的規定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原
因，雙方協商解決。
根據有關法律法規，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本
基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經相關
各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息
的計算結果按規定對外予以公布，基金托管人可以將相關情況報中國證監會備案。
（三）估值錯誤的處理
1、當基金資產的估值導致基金份額凈值小數點后四位內（含第四位）發生差錯時，視
為基金份額凈值估值錯誤。當基金份額凈值出現錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，
通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；當計價錯誤達到基金份額凈值
的0.25%時，基金管理人應當通知基金托管人并報中國證監會備案；當計價錯誤達到基金
份額凈值的0.5%時，基金管理人應當通知基金托管人，在報中國證監會備案的同時及時進
行公告。如法律法規或監管機關對前述內容另有規定的，按其規定處理。
2、由于基金管理人對外公布的任何基金凈值數據錯誤，導致該基金財產或基金份額持
有人的實際損失，基金管理人應對此承擔責任。若基金托管人計算的凈值數據正確，則基
金托管人對該損失不承擔責任；若基金管理人對外公布的基金凈值經基金托管人復核同意
的，則基金托管人也應承擔未正確履行復核義務的責任，基金托管人不承擔基金管理人未
接受基金托管人的復核意見進行信息披露產生的責任。如果上述錯誤造成了基金財產或基
金份額持有人的不當得利，且基金管理人及基金托管人已各自承擔了賠償責任，則基金管
理人應負責向不當得利之主體主張返還不當得利。如果返還金額不足以彌補基金管理人和
基金托管人已承擔的賠償金額，則雙方按照各自賠償金額的比例對返還金額進行分配。
3、由于不可抗力原因，或由于證券交易所、登記結算公司、第三方估值機構及存款銀
行等第三方機構發送的數據錯誤，或國家會計政策變更、市場規則變更等非基金管理人與
基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢
查，但仍未能發現錯誤的，由此造成的基金資產估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除
賠償責任。但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影
響。
（四）基金會計核算
1、基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照雙方約定的同一記賬方法和
會計處理原則，分別獨立地設置、登記和保管基金的全套賬冊，對雙方各自的賬冊定期進
行核對，互相監督，以保證基金財產的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應以基金
管理人的處理方法為準。
2、會計數據和財務指標的核對
經對賬發現相關各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因
并糾正，保證相關各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符，暫時無法查找到
錯賬的原因而影響到基金凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（五）基金財務報表和定期報告的編制和復核
基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應于
每月終了后5個工作日內完成。基金合同生效后，基金管理人應當根據法律法規的規定及
基金合同約定更新基金招募說明書、基金產品資料概要。基金管理人在每個季度結束之日
起15個工作日內完成季度報告編制并公告；在上半年結束之日起兩個月內完成中期報告編
制并公告；在每年結束之日起三個月內完成年度報告編制并公告。
基金管理人于10個工作日內完成季度報告，在季度報告完成當日，將有關報告提供基
金托管人復核，基金托管人在收到后5個工作日內進行復核，并將復核結果書面通知基金
管理人。基金管理人在45日內完成中期報告，在中期報告完成當日，將有關報告提供基金
托管人復核，基金托管人在收到后15日內進行復核，并將復核結果書面通知基金管理人。
基金管理人在60日內完成年度報告，在年度報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復
核，基金托管人在收到后30日內復核，并將復核結果書面通知基金管理人。
《基金合同》生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或
者年度報告。
基金托管人在復核過程中，發現雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應
共同查明原因，進行調整，調整以雙方認可的賬務處理方式為準；若雙方無法達成一致以
基金管理人的賬務處理為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋托
管業務部門公章或者出具加蓋托管業務部門公章的復核意見書或進行電子確認，雙方各自
留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發布公告之日之前就相關報表達成一
致，基金管理人有權按照其編制的報表對外發布公告，基金托管人有權就相關情況報中國
證監會備案。
（六）實施側袋機制期間的基金資產估值
本基金實施側袋機制的，應根據本部分的約定對主袋賬戶資產進行估值并披露主袋賬
戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的依據
1、基金收益分配是指將該基金可供分配利潤根據持有該基金份額的數量按比例向該基
金份額持有人進行分配。基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分
配利潤中已實現收益的孰低數。
2、收益分配應該符合《基金合同》關于收益分配原則的規定。
（二）基金收益分配的時間和程序
1、基金收益分配方案由基金管理人根據《基金合同》的相關規定制定。
2、基金管理人應于收益分配日之前將其制定的收益分配方案提交基金托管人復核，基
金托管人應于收到收益分配方案后完成對收益分配方案的復核，復核通過后基金管理人應
當將收益分配方案及時公告；如果基金管理人與基金托管人不能于收益分配日之前就收益
分配方案達成一致，基金托管人有義務將收益分配方案及相關情況的說明提交中國證監會
備案并書面通知基金管理人，在上述文件提交完畢之日起基金管理人有權利對外公告其擬
訂的收益分配方案，且基金托管人有義務協助基金管理人實施該收益分配方案，但有證據
證明該方案違反法律法規及《基金合同》的除外。
3、本基金收益分配方式分兩種：現金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現金紅利或將
現金紅利自動轉為基金份額進行再投資，紅利再投資所形成的基金份額的最短持有期到期
日與原基金份額的最短持有期到期日保持一致；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配
方式是現金分紅。如投資者在不同銷售機構選擇的分紅方式不同，基金登記機構將以投資
者最后一次選擇的分紅方式為準。
4、基金托管人根據基金管理人的收益分配方案和提供的現金紅利金額的數據，在紅利
發放日將分紅資金劃入基金管理人指定賬戶。如果投資者選擇紅利再投資，基金管理人和
基金托管人則應當進行紅利再投資的賬務處理。
5、本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規定。
十、基金信息披露
（一）保密義務
除按照《基金法》、《信息披露辦法》、《流動性風險管理規定》、《基金合同》及
中國證監會關于基金信息披露的有關規定進行披露以外，基金管理人和基金托管人對基金
運作中產生的信息以及從對方獲得的業務信息應恪守保密的義務。基金管理人與基金托管
人對基金的任何信息，除法律法規規定之外，不得在其公開披露之前，先行對任何第三方
披露。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監會等監管機
構的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3、因審計、法律等專業服務向外部專業顧問提供信息，并要求專業顧問遵守保密義
務。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、基金管理人和基金托管人應根據相關法律法規、《基金合同》的規定各自承擔相應
的信息披露職責。
2、根據《信息披露辦法》的要求，本基金信息披露的文件，包括《基金合同》和本協
議規定的定期報告、臨時報告、基金產品資料概要、基金凈值信息及其他必要的公告文
件，由基金管理人擬定并負責公布。
基金托管人應當按照相關法律、行政法規、中國證監會的規定和《基金合同》的約
定，對基金管理人編制的基金資產凈值、基金份額凈值、基金業績表現數據、基金定期報
告、更新的招募說明書、基金產品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關基金信息進
行復核、審查，并向基金管理人進行書面或電子確認。
3、基金年度報告中的財務會計報告必須經符合《中華人民共和國證券法》規定的會計
師事務所審計。
4、本基金的信息披露，應通過中國證監會規定媒介進行；基金管理人、基金托管人可
以根據需要在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規定媒介披露信息，并
且在不同媒介上披露同一信息的內容應當一致。
5、信息文本的存放與備查
依法必須披露的信息發布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規規定將
信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。
基金管理人和基金托管人應保證文本的內容與所公告的內容完全一致。
6、對于因不可抗力等原因導致基金信息的暫停或延遲披露的（如暫停披露基金凈值信
息），基金管理人應及時向中國證監會報告，并與基金托管人協商采取補救措施。不可抗
力等情形消失后，基金管理人和基金托管人應及時恢復辦理信息披露。
7、本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據法律法規、基金合同的規定
進行信息披露。
（三）基金托管人報告
基金托管人應按《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》和其他有關法律法規
的規定于每個上半年度結束后兩個月內、每個會計年度結束后三個月內在基金中期報告及
年度報告中分別出具托管人報告。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金投資于本基金管理人所管理的公開募集證券投資基金的部分不收取管理費。本
基金的管理費按前一日基金資產凈值扣除所持有本基金管理人管理的公開募集證券投資基
金的基金份額的資產凈值后的余額（若為負數，則取0）的0.60%的年費率計提。管理費的
計算方法如下：
H＝E×0.60%÷當年天數
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產凈值中扣除本基金持有的基金管理人自身管理的其他公開募集
證券投資基金部分（若為負數，則取0）
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根據與基金管
理人核對一致的財務數據，以協商一致的方式自動在次月初十個工作日內、按照指定的賬
戶路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節假日、公休假
等，支付日期順延。
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金投資于本基金托管人所托管的公開募集證券投資基金的部分不收取托管費。本
基金的托管費按前一日基金資產凈值扣除所持有本基金托管人托管的公開募集證券投資基
金的基金份額的資產凈值后的余額（若為負數，則取0）的0.15%的年費率計提。托管費的
計算方法如下：
H＝E×0.15%÷當年天數
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值中扣除本基金持有的基金托管人自身托管的其他公開募集
證券投資基金部分（若為負數，則取0）
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根據與基金管
理人核對一致的財務數據，以協商一致的方式自動在次月初十個工作日內、按照指定的賬
戶路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節假日、公休假
等，支付日期順延。
（三）證券等交易結算費用、《基金合同》生效后與基金相關的基金信息披露費
用、基金份額持有人大會費用、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、公
證費、仲裁費、訴訟費、銀行匯劃費用、開戶費用、賬戶維護費用、因投資港股通股票及
港股通ETF而產生的各項合理費用、基金投資其他基金產生的費用（包括但不限于申購
費、贖回費、銷售服務費）等，應當依據有關法律法規、《基金合同》的規定，由基金托
管人按基金管理人的劃款指令并根據費用實際支出金額支付，列入當期基金費用。
（四）基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金
財產的損失、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發生的費用、《基金合
同》生效前的相關費用、其他根據相關法律法規及中國證監會的有關規定不得列入基金費
用的項目不列入基金費用。
基金管理人運用本基金財產申購自身管理的基金的（ETF除外），應當通過直銷渠道
申購且不得收取申購費、贖回費（按照相關法規、基金招募說明書約定應當收取，并計入
基金財產的贖回費用除外）、銷售服務費等銷售費用。
（五）本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但
應待側袋賬戶資產變現后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費。
（六）如果基金托管人發現基金管理人違反有關法律法規的有關規定和《基金合
同》、本協議的約定，從基金財產中列支費用，有權要求基金管理人做出書面解釋，如果
基金托管人認為基金管理人無正當或合理的理由，可以拒絕支付。
（七）本基金支付給基金管理人、基金托管人的各項費用均為含稅價格，具體稅率適
用中國稅務機關的相關規定。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。基金份額
持有人名冊由基金登記機構根據基金管理人的指令編制和保管，基金管理人和基金托管人
應分別保管基金份額持有人名冊，基金登記機構保存期自基金賬戶銷戶之日起不少于20
年，法律法規另有規定或有權機關另有要求的除外。如不能妥善保管，則按相關法律法規
承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關資料送交基金
托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整性。基金托管人不
得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業務以外的其他用途，并應遵守保密義
務。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）基金管理人應保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
料，基金托管人應保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料，保存期限
不少于法律法規規定的期限。
（二）基金管理人和基金托管人應按本協議第十條的約定對各自保存的文件和檔案履
行保密義務。
十四、基金托管人和基金管理人的更換
（一）基金管理人職責終止后，仍應妥善保管基金管理業務資料，并與新任基金管理
人或臨時基金管理人及時辦理基金管理業務的移交手續。基金托管人應給予積極配合，并
與新任基金管理人或臨時基金管理人核對基金資產總值和凈值。
（二）基金托管人職責終止后，仍應妥善保管基金財產和基金托管業務資料，并與新
任基金托管人或臨時基金托管人及時辦理基金財產和基金托管業務的移交手續。基金管理
人應給予積極配合，并與新任基金托管人或臨時基金托管人核對基金資產總值和凈值。
（三）其他事宜見《基金合同》的相關約定。
十五、禁止行為
（一）《基金法》第二十條、第三十八條禁止的行為。
（二）《基金法》第七十三條禁止的投資或活動。
（三）除根據基金管理人的指令或《基金合同》、本協議另有規定外，基金托管人不
得動用或處分基金財產。
（四）基金管理人、基金托管人的高級管理人員和其他從業人員不得相互兼職。
（五）法律法規、《基金合同》和本協議禁止的其他行為。
法律法規或監管部門調整上述限制的，本基金從其規定。
十六、托管協議的變更、終止與基金財產的清算
（一）托管協議的變更
本協議雙方當事人經協商一致，可以對協議進行變更。變更后的新協議，其內容不得
與《基金合同》的規定有任何沖突。
（二）托管協議的終止
發生以下情況，本托管協議應當終止：
1、《基金合同》終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產或有其他基金托管人接管基金資產；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產或有其他基金管理人接管基金管理權；
4、發生《基金法》、《運作辦法》或其他法律法規規定的終止事項。
（三）基金財產的清算
基金管理人和基金托管人應按照《基金合同》及有關法律法規的規定對本基金的財產
進行清算。
1、基金財產清算小組：自出現《基金合同》終止事由之日起30個工作日內成立基金
財產清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監會的監督下進行基金清
算。
2、在基金財產清算小組接管基金財產之前，基金管理人和基金托管人應按照《基金合
同》和本托管協議的規定繼續履行保護基金財產安全的職責。
3、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合
《中華人民共和國證券法》規定的注冊會計師、律師以及中國證監會指定的人員組成。基
金財產清算小組可以聘用必要的工作人員。
4、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變
現和分配。基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。
5、基金財產清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現時，由基金財產清算小組統一接管基金財產；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法
律意見書；
（6）將清算報告報中國證監會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
6、基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時
變現的，清算期限相應順延。
7、清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金財產清算過程中發生的所有合理費用，清
算費用由基金財產清算小組優先從基金剩余財產中支付。
8、基金財產按下列順序清償：
(1)支付清算費用；
(2)交納所欠稅款；
(3)清償基金債務；
(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產未按前款(1)－(3)項規定清償前，不分配給基金份額持有人。
（四）基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《中華人民共和國
證券法》規定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監會備案并
公告。基金財產清算公告于基金財產清算報告報中國證監會備案后5個工作日內由基金財
產清算小組進行公告，基金財產清算小組應當將清算報告登載在規定網站上，并將清算報
告提示性公告登載在規定報刊上。
（五）基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存不低于法律法規規定的期限。
十七、違約責任和責任劃分
（一）本協議當事人不履行本協議或履行本協議不符合約定的，應當承擔違約責任。
（二）因本協議當事人違約給基金財產或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對
各自的行為依法承擔賠償責任，因共同行為給基金財產或者基金份額持有人造成損害的，
應當承擔連帶賠償責任。對損失的賠償，僅限于直接損失。但是發生下列情況，當事人免
責：
1、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規或中國證監會的規定作為或
不作為而造成的損失等；
2、基金管理人由于按照《基金合同》規定的投資原則而行使或不行使其投資權而造成
的損失等；
3、不可抗力；
4、基金托管人對存放或存管在基金托管人以外機構的基金資產，或交由證券公司等其
他機構負責清算交收的基金資產及其收益不承擔任何責任；
5、計算機系統故障、網絡故障、通訊故障、電力故障、計算機病毒攻擊及其它非基金
管理人、基金托管人過錯造成的意外事故。
（三）一方當事人違反本協議，給另一方當事人造成損失的，應承擔賠償責任。
（四）因不可抗力不能履行本協議的，根據不可抗力的影響，違約方部分或全部免除
責任，但法律法規另有規定的除外。當事人遲延履行后發生不可抗力的，不能免除責任。
（五）當事人一方違約，另一方在職責范圍內有義務及時采取必要的措施，盡力防止
損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非
違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（六）違約行為雖已發生，但本協議能夠繼續履行的，在最大限度地保護基金份額持
有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續履行本協議。
（七）為明確責任，在不影響本協議本條其他規定的普遍適用性的前提下，基金管理
人和基金托管人對由于如下行為造成的損失的責任承擔問題，明確如下：
1、由于下達違法、違規的指令所導致的責任，由基金管理人承擔；
2、指令下達人員在授權通知載明的權限范圍內下達的指令所導致的責任，由基金管理
人承擔，即使該人員下達指令并沒有獲得基金管理人的實際授權（例如基金管理人在撤銷
或變更授權權限后未能及時通知基金托管人）；
3、基金托管人未對指令上簽名和印鑒與預留簽章樣本和預留印鑒進行表面一致性審
核，導致基金托管人執行了應當無效的指令，基金管理人與基金托管人應根據各自過錯程
度承擔責任；
4、屬于基金托管人實際有效控制下的基金財產（包括實物證券）在基金托管人保管期
間的損壞、滅失，由此產生的責任應由該基金托管人承擔；
5、基金管理人應承擔對其應收取的管理費數額計算錯誤的責任。如果基金托管人復核
后同意基金管理人的計算結果，則基金托管人也應承擔未正確履行復核義務的相應責任；
6、基金管理人應承擔對基金托管人應收取的托管費數額計算錯誤的責任。如果基金托
管人復核后同意基金管理人的計算結果，則基金托管人也應承擔未正確履行復核義務的相
應責任；
7、由于基金管理人或基金托管人原因導致本基金不能依據中國證券登記結算有限責任
公司的業務規則及時清算的，由責任方承擔由此給基金財產、基金份額持有人及受損害方
造成的直接損失，若由于雙方原因導致本基金不能依據中國證券登記結算有限責任公司的
業務規則及時清算的，雙方應按照各自的過錯程度對造成的直接損失合理分擔責任；
8、在資金交收日，基金資金賬戶資金首先用于除新股申購以外的其他資金交收義務，
交收完成后資金余額方可用于新股申購。如果因此資金不足造成新股申購失敗或者新股申
購不足，基金托管人不承擔任何責任。
十八、適用法律與爭議解決方式
（一）本協議適用中華人民共和國法律（為本協議之目的，不包括香港特別行政區、
澳門特別行政區和臺灣地區法律）并從其解釋。
（二）基金管理人與基金托管人之間因本協議產生的或與本協議有關的爭議可通過友
好協商解決。但若爭議未能以協商方式解決的，則任何一方有權將爭議提交上海國際經濟
貿易仲裁委員會，仲裁地點為上海市,并按其屆時有效的仲裁規則進行仲裁。仲裁裁決是終
局的，對仲裁雙方當事人均具有約束力。除非仲裁裁決另有規定，仲裁費由敗訴方承擔。
（三）除爭議所涉的內容之外，本協議的當事人仍應履行本協議的其他規定。
十九、托管協議的效力
（一）基金管理人在向中國證監會申請發售基金份額時提交的基金托管協議草案，應
經托管協議雙方當事人的法定代表人或授權簽字代表簽字并加蓋公章，協議當事人雙方根
據中國證監會的意見修改托管協議草案。托管協議以中國證監會注冊的文本為正式文本。
（二）本協議自雙方簽署之日起成立，自基金合同生效之日起生效。本協議的有效期
自其生效之日起至基金財產清算結果報中國證監會備案并公告之日止。
（三）本協議自生效之日起對雙方當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協議正本一式三份，協議雙方各執一份，上報中國證監會一份，每份具有同
等法律效力。
二十、托管協議的簽訂
見簽署頁。
（以下無正文）
（本頁為《富達任遠保守養老目標一年持有期混合型基金中基金（FOF）托管協議》簽
署頁，無正文）
基金托管人:中國銀行股份有限公司
法定代表人或授權簽字代表：
簽訂日：
簽訂地：中國北京
基金管理人：富達基金管理（中國）有限公司
法定代表人或授權簽字代表：
簽訂日：
簽訂地：中國上海
富達任遠保守養老目標一年持有期混合型基金中基金（FOF）托管協議.pdf