永贏啟航慧選混合型證券投資基金托管協議
永贏啟航慧選混合型證券投資基金
托管協議
基金管理人：永贏基金管理有限公司
基金托管人：華夏銀行股份有限公司
二〇二五年十一月
目錄
一、基金托管協議當事人.......................................................................................................4
二、基金托管協議的依據、目的和原則...............................................................................6
三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查...............................................................7
四、基金管理人對基金托管人的業務核查.........................................................................15
五、基金財產的保管.............................................................................................................16
六、指令的發送、確認及執行.............................................................................................19
七、交易及清算交收安排.....................................................................................................24
八、基金資產凈值計算和會計核算.....................................................................................27
九、基金收益分配.................................................................................................................34
十、基金信息披露.................................................................................................................35
十一、基金費用.....................................................................................................................37
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管.........................................................................43
十三、基金有關文件檔案的保存.........................................................................................44
十四、基金管理人和基金托管人的更換.............................................................................45
十五、禁止行為.....................................................................................................................48
十六、托管協議的變更、終止與基金財產的清算.............................................................50
十七、違約責任.....................................................................................................................52
十八、爭議解決方式.............................................................................................................54
十九、托管協議的效力.........................................................................................................55
二十、其他事項.....................................................................................................................56
二十一、托管協議的簽訂.....................................................................................................57
鑒于永贏基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續的有
限責任公司，按照相關法律法規的規定具備擔任基金管理人的資格和能力，擬募
集注冊永贏啟航慧選混合型證券投資基金；
鑒于華夏銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續的銀
行，按照相關法律法規的規定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于永贏基金管理有限公司擬擔任永贏啟航慧選混合型證券投資基金的基
金管理人，華夏銀行股份有限公司擬擔任永贏啟航慧選混合型證券投資基金的基
金托管人；
為明確永贏啟航慧選混合型證券投資基金（以下簡稱“本基金”或“基金”）
的基金管理人和基金托管人之間的權利義務關系，特制訂本托管協議；
除非文義另有所指，《永贏啟航慧選混合型證券投資基金基金合同》(以下
簡稱“基金合同”或“《基金合同》”)中定義的術語在用于本托管協議時應具有
相同的含義；若有抵觸應以基金合同為準，并依其條款解釋。
若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金合同和招募
說明書的規定。
本協議當事人應按照我國反洗錢法律法規要求，履行反洗錢義務，基金管理
人及基金托管人應確保業務及資金不涉及洗錢或恐怖融資。
一、基金托管協議當事人
（一）基金管理人
名稱：永贏基金管理有限公司
住所：浙江省寧波市鄞州區中山東路466號
辦公地址：上海市浦東新區世紀大道210號21世紀大廈21、22、23、27層
法定代表人：馬宇暉
設立日期：2013年11月7日
批準設立機關及批準設立文號：中國證券監督管理委員會證監許可
[2013]1280號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：玖億元人民幣
存續期限：持續經營
聯系電話：021-51690188
經營范圍：基金募集、基金銷售、特定客戶資產管理、資產管理和中國證監
會許可的業務。
（二）基金托管人
名稱：華夏銀行股份有限公司
注冊地址：北京市東城區建國門內大街22號
郵政編碼：100005
法定代表人：楊書劍
成立時間：1992年10月14日
基金托管資格批準機關及文號：中國證監會證監基金字[2005]25號
批準設立機關和批準設立文號：中國人民銀行[銀復（1992）391號]
組織形式：股份有限公司
注冊資本：15914928468元人民幣
存續期間：持續經營
經營范圍：吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內外結算；
辦理票據承兌與貼現；發行金融債券；代理發行、代理兌付、承銷政府債券；買
賣政府債券、金融債券；從事同業拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業務；
提供信用證服務及擔保；代理收付款項；提供保管箱服務；結匯、售匯業務；保
險兼業代理業務；經中國銀行業監督管理委員會批準的其他業務。
二、基金托管協議的依據、目的和原則
（一）訂立托管協議的依據
訂立本協議的依據是《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金
法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《公
開募集證券投資基金銷售機構監督管理辦法》、《公開募集證券投資基金信息披露
管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《證券投資基金信息披露內容與格式
準則第7號＜托管協議的內容與格式〉》、《公開募集開放式證券投資基金流動性
風險管理規定》（以下簡稱“《流動性風險管理規定》”）、《永贏啟航慧選混合型證
券投資基金基金合同》及其他有關規定。
（二）訂立托管協議的目的
本協議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產的保管、投資
運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監督等相關事宜中的權利義務及職
責，確保基金財產的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）訂立托管協議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金投資者合
法權益的原則，經協商一致，簽訂本協議。
三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查
（一）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，對基金的以
下投資范圍、投資對象進行監督。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內依法發行的股票
（含主板、創業板、科創板及其他中國證監會允許基金投資的股票、存托憑證）、
港股通標的股票、債券（含國債、央行票據、地方政府債、金融債、企業債、公
司債、次級債、短期融資券、超短期融資券、中期票據、政府支持機構債券、政
府支持債券、可轉換債券（含分離交易可轉債）、可交換債券等）、資產支持證券、
債券回購、銀行存款、同業存單、貨幣市場工具、股指期貨、股票期權、國債期
貨以及法律法規或中國證監會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監
會的相關規定）。
如法律法規或監管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于股票（含存托憑證）資產占基金資產
的比例為60%-95%，其中港股通標的股票投資比例不得超過股票資產的50%。
每個交易日日終，在扣除股指期貨、國債期貨和股票期權合約需繳納的交易保證
金后，保持現金（不含結算備付金、存出保證金、應收申購款等）或者到期日在
一年以內的政府債券投資比例合計不低于基金資產凈值的5%。
如果法律法規或監管機構變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行
適當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。
（二）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，對基金投資、
融資比例進行監督。基金托管人按下述比例和調整期限進行監督：
（1）本基金投資于股票（含存托憑證）資產占基金資產的比例為60%-95%，
其中港股通標的股票投資比例不得超過股票資產的50%；
（2）每個交易日日終，在扣除股指期貨、國債期貨和股票期權合約需繳納
的交易保證金后，本基金持有現金（不含結算備付金、存出保證金、應收申購款
等）或者到期日在一年以內的政府債券投資比例合計不低于基金資產凈值的5%；
（3）本基金持有一家公司發行的證券（同一家公司在內地和香港同時上市
的A+H股合并計算），其市值不超過基金資產凈值的10％；
（4）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司
發行的證券（同一家公司在內地和香港同時上市的A+H股合并計算），不超過該
證券的10％，完全按照有關指數的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受
此條款規定的比例限制；
（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過
基金資產凈值的10％；
（6）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的
20％；
（7）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產支持證券的比例，不得超過
該資產支持證券規模的10％；
（8）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原
始權益人的各類資產支持證券，不得超過其各類資產支持證券合計規模的10％；
（9）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產支持證券。
基金持有資產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評
級報告發布之日起3個月內予以全部賣出；
（10）基金財產參與股票發行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產，本基金所申報的股票數量不超過擬發行股票公司本次發行股票的總量；
（11）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部開放式基金（包括
開放式基金以及處于開放期的定期開放基金）持有一家上市公司發行的可流通股
票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的且由本基金托
管人托管的全部投資組合持有一家上市公司發行的可流通股票，不得超過該上市
公司可流通股票的30%；完全按照有關指數的構成比例進行證券投資的開放式基
金以及中國證監會認定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
（12）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值
的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規模變動等基金管理人之外
的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產
的投資；
（13）本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（14）基金資產總值不得超過基金資產凈值的140%；
（15）若本基金參與國債期貨交易，應當遵守下列要求：
（15.1）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超
過基金資產凈值的15%；
（15.2）任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與有價
證券市值之和，不得超過基金資產凈值的95%。其中，有價證券指股票、債券（不
含到期日在一年以內的政府債券）、資產支持證券、買入返售金融資產（不含質
押式回購）等；
（15.3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過
基金持有的債券總市值的30%；
（15.4）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政府債券）市值和
買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投
資比例的有關約定；
（15.5）本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交
金額不得超過上一交易日基金資產凈值的30%；
（16）若本基金參與股指期貨交易，應當遵守下列要求：
（16.1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超
過基金資產凈值的10%；
（16.2）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過
基金持有的股票總市值的20%；
（16.3）本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交
金額不得超過上一交易日基金資產凈值的20%；
（16.4）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋
差計算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；
（16.5）每個交易日日終，持有的買入國債期貨合約和股指期貨合約價值與
有價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的95%。其中，有價證券指股票、債
券（不含到期日在一年以內的政府債券）、資產支持證券、買入返售金融資產（不
含質押式回購）等；
（17）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執行；
（18）本基金參與股票期權交易的，應當符合下列要求：
（18.1）基金因未平倉的期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金資
產凈值的10%；
（18.2）開倉賣出認購期權的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權的，
應持有合約行權所需的全額現金或交易所規則認可的可沖抵期權保證金的現金
等價物；
（18.3）未平倉的期權合約面值不得超過基金資產凈值的20%。其中，合約
面值按照行權價乘以合約乘數計算；
（19）法律法規及中國證監會規定的和基金合同約定的其他投資限制。
除上述（2）、（9）、（12）、（13）情形之外，因證券/期貨市場波動、證券發
行人合并、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述
規定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整，但中國證監會規
定的特殊情形或基金合同另有約定除外。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定。基金托管人對基金的投資監督與檢查自基金合同生效之日起開
始。
（三）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，對本托管協
議第十五條第（十一）項基金投資禁止行為進行事后監督。
根據法律法規有關基金從事關聯交易的規定，基金管理人和基金托管人應事
先相互提供與本機構有控股關系的股東或與本機構有其他重大利害關系的公司
名單及其更新，并以雙方約定的方式提交，確保所提供的關聯交易名單的真實性、
完整性、全面性。基金管理人、基金托管人有責任分別保管真實、完整、全面的
關聯交易名單，并負責及時更新該名單。名單變更后基金管理人（或基金托管人）
應及時發送基金托管人（或基金管理人），基金托管人（或基金管理人）應及時
確認已知名單的變更。如果基金托管人在運作中嚴格遵循了監督流程，基金管理
人仍違規進行關聯交易，并造成基金資產損失的，由基金管理人承擔責任，基金
托管人不承擔責任，并有權向中國證監會報告。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券，或
者從事其他重大關聯交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按
照市場公平合理價格執行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規予以披露。重大關聯交易應提交基金管理人董事會審議，并經過三分之二以
上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯交易事項進行審查。
（四）法律法規或監管部門取消上述組合限制、禁止行為規定或從事關聯交
易的條件和要求，本基金可不受相關限制，且無需召開基金份額持有人大會審議。
法律法規或監管部門對上述組合限制、禁止行為規定或從事關聯交易的條件和要
求進行變更的，本基金可以變更后的規定為準。經與基金托管人協商一致，基金
管理人可依據法律法規或監管部門規定直接對基金合同進行變更，該變更無須召
開基金份額持有人大會審議。
（五）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，對基金管理
人參與銀行間債券市場進行監督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供經慎重選擇的、本基金
適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結算方
式。基金托管人監督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單
進行交易。基金管理人可以每半年對銀行間債券市場交易對手名單進行更新，如
基金管理人根據市場情況需要臨時調整銀行間債券市場交易對手名單，應向基金
托管人說明理由。基金管理人收到基金托管人書面確認后，被確認調整的名單開
始生效，新名單生效前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應
按照相關協議進行結算。如基金管理人在基金投資運作之前未向基金托管人提供
銀行間債券市場交易對手名單的，視為基金管理人認可全市場交易對手。基金管
理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規則進行交易，基金
托管人則根據銀行間債券市場成交單對相關合同履行情況進行事后監督，但不承
擔交易對手不履行合同造成的損失。如基金托管人事后發現基金管理人沒有按照
事先約定的交易對手或交易方式進行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理
人，基金托管人不承擔由此造成的相應損失和責任。
（六）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，對基金管理
人投資銀行存款進行監督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應根據法律法規的規定及基金合同的約
定，建立投資制度、審慎選擇存款銀行，做好風險控制；并在符合法律法規規定
的前提下，按照基金托管人的要求配合基金托管人完成相關業務辦理。
（七）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，對基金資產
凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、
基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業績表現數據等進
行監督和核查。
如果基金管理人未經基金托管人的審核擅自將不實的業績表現數據印制在
宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔相應責任，并將在發現后立即報告中
國證監會。
（八）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，對基金投資
流通受限證券進行監督。
1、基金投資流通受限證券，應遵守《關于基金投資非公開發行股票等流通
受限證券有關問題的通知》等有關法律法規規定。
2、流通受限證券與上文所述的流動性受限資產并不完全一致，包括由法律
法規和監管機構規范的非公開發行股票、公開發行股票網下配售部分等在發行時
明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括由于發布重大消息或其他原因而臨時
停牌的證券、已發行未上市證券、回購交易中的質押券等流通受限證券。
3、在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應當制定相關投資決策流程、
風險控制制度、流動性風險控制預案等規章制度。基金管理人應當根據基金流動
性的需要合理安排流通受限證券的投資比例，并在風險控制制度中明確具體比
例，避免基金出現流動性風險。
4、在投資非公開發行股票之前，基金管理人應提前向基金托管人提供有關
流通受限證券的相關信息，具體應當包括但不限于如下文件（如有）：
擬發行數量、定價依據、監管機構的批準證明文件復印件、基金管理人與承
銷商簽訂的銷售協議復印件、繳款通知書、基金擬認購的數量、價格、總成本、
劃款賬號、劃款金額、劃款時間文件等。基金管理人應保證上述信息的真實、完
整。
5、基金托管人在監督基金管理人投資流通受限證券的過程中，如有合理理
由認為因市場出現劇烈變化導致基金管理人的具體投資行為可能對基金財產造
成較大風險，基金托管人有權要求基金管理人對該風險的消除或防范措施進行補
充和整改，并做出書面說明。否則，基金托管人經事先書面告知基金管理人，有
權拒絕執行其有關指令。因拒絕執行該指令造成基金財產損失的，基金托管人不
承擔相應責任，并有權報告中國證監會。
6、基金管理人應保證基金投資的流通受限證券登記存管在本基金名下，并
保證基金托管人能夠正常查詢。因基金管理人原因產生的流通受限證券登記存管
問題，造成基金財產的損失或基金托管人無法安全保管基金財產的責任與損失，
由基金管理人承擔。
7、如果基金管理人未按照本托管協議的約定向基金托管人報送相關數據或
者報送了虛假的數據，導致基金托管人不能履行基金托管人職責的，基金管理人
應依法承擔相應法律后果。除基金托管人未能依據基金合同及本托管協議履行職
責外，因投資流通受限證券產生的損失，基金托管人按照本托管協議履行監督職
責后不承擔上述損失。
（九）基金托管人發現基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作中
違反法律法規和基金合同的規定，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正。
基金管理人應積極配合和協助基金托管人的監督和核查。基金管理人收到通知后
應及時核對并以書面形式給基金托管人發出回函，就基金托管人的合理疑義進行
解釋或舉證，說明違規原因及糾正期限，并保證在規定期限內及時改正。在上述
規定期限內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正。
基金管理人對基金托管人通知的違規事項未能在限期內糾正的，基金托管人應報
告中國證監會。基金托管人發現基金管理人依據交易程序已經生效的投資指令違
反法律、行政法規和其他有關規定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基
金管理人，并報告中國證監會。
（十）基金管理人有義務配合和協助基金托管人依照法律法規、基金合同和
本托管協議對基金業務執行核查。對基金托管人發出的書面提示，基金管理人應
在規定時間內答復并改正，或就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證；對基金
托管人按照法規要求需向中國證監會報送基金監督報告的事項，基金管理人應積
極配合提供相關數據資料和制度等。
（十一）基金托管人發現基金管理人有重大違規行為，應及時報告中國證監
會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監會。基金管理人
無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據本托管協議規定行使監督權，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監督，情節嚴重或經基金托管人提出警
告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監會。
四、基金管理人對基金托管人的業務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括
但不限于基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶等
投資所需賬戶、復核基金管理人計算的基金資產凈值和各類基金份額凈值、根據
基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分
賬管理、未執行或無故延遲執行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、基金合同、本托管協議及其他有關規定時，應及時以書面形式
通知基金托管人限期糾正。基金托管人收到通知后應在下一工作日前及時核對并
以書面形式給基金管理人發出回函，說明違規原因及糾正期限，并保證在規定期
限內及時改正。在上述規定期限內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，
督促基金托管人改正。基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不
限于：提交相關資料以供基金管理人核查基金財產的完整性和真實性，在規定時
間內答復基金管理人并改正。基金托管人應就基金管理人合理的疑義進行解釋或
舉證。
（三）基金管理人發現基金托管人有重大違規行為，應及時報告中國證監會，
同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監會。基金托管人無正
當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據本托管協議規定行使監督權，或采取拖延、
欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監督，情節嚴重或經基金管理人提出警告仍
不改正的，基金管理人應報告中國證監會。
五、基金財產的保管
（一）基金財產保管的原則
1、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人、證券經紀機構的固有財產。
2、基金托管人應安全保管基金財產。未經基金管理人依據基金合同和本托
管協議作出的合法合規指令，基金托管人不得自行運用、處分、分配基金的任何
財產，基金合同及本托管協議另有約定的除外。
3、基金托管人按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬
戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，分賬管理，獨立核
算，確保基金財產的完整與獨立。
5、基金托管人根據基金管理人的指令，按照基金合同和本托管協議的約定
保管基金財產，如有特殊情況雙方可另行協商解決。
6、對于因為基金投資產生的應收資產，應由基金管理人負責與有關當事人
確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應收資產沒有到達基金托管賬戶的，基
金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產造成損失
的，基金托管人對此不承擔相應責任。
7、除依據法律法規和基金合同的規定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金財產。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間的資金應存于基金管理人開設的基金募集賬戶。該賬戶由
基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金管理人決定停止募集時，募集的基金份額總額、基
金募集金額、基金份額持有人人數符合《基金法》、《運作辦法》、基金合同等有
關規定后，基金管理人應將屬于基金財產的全部資金劃入基金托管人開立的基金
托管資金賬戶，同時在規定時間內，聘請符合《中華人民共和國證券法》規定的
會計師事務所進行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2
名以上中國注冊會計師簽字方為有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按
規定辦理退款等事宜，基金托管人應提供充分協助。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應負責本基金的資金賬戶的開設和管理。
2、基金托管人應以本基金的名義在其營業機構開設本基金的資金賬戶，并
根據基金管理人合法合規的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒由基金托
管人保管和使用。本基金除證券交易所場內交易以外的貨幣收支活動，包括但不
限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的資金
賬戶進行。
3、基金托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業務的需要。基
金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使
用基金的任何賬戶進行本基金業務以外的活動。
4、基金托管資金賬戶的開立和管理應符合相關法律法規的有關規定。
（四）基金證券賬戶與證券交易資金臺賬賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司、深圳分公司
為基金開立基金托管人與本基金聯名的證券賬戶。
2、基金管理人以基金名義在基金管理人選擇的證券經營機構開立證券交易
資金臺賬賬戶。證券經營機構根據相關法律法規、規范性文件為本基金開立相關
資金賬戶并按照該證券經營機構開戶的流程和要求與基金管理人簽訂相關協議。
3、交易所證券資金采用第三方存管模式，即用于證券交易結算的資金全額
存放在基金管理人為基金開設的證券交易資金臺賬賬戶中，場內的證券資金清算
由基金管理人所選擇的證券公司負責。
4、基金證券賬戶與證券交易資金臺賬賬戶的開立和使用，限于滿足開展本
基金業務的需要。基金托管人和基金管理人不得出借和未經對方同意擅自轉讓基
金的任何證券賬戶或證券交易資金臺賬賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本
基金業務以外的活動。本基金通過證券經紀機構進行的交易由證券經紀機構作為
結算參與人代理本基金進行結算。
5、基金證券賬戶與證券交易資金臺賬賬戶相關證明文件的保管由基金托管
人或證券經紀機構負責，賬戶資產的管理和運用由基金管理人負責。
（五）債券托管賬戶的開設和管理
基金合同生效后，基金托管人根據中國人民銀行、中央國債登記結算有限責
任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關規定，以本基金的名義在中央國
債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司開立債券托管與結算
賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結算。基金管理人代表本基金簽訂全國
銀行間債券市場債券回購主協議。
（六）其他賬戶的開立和管理
1、因業務發展需要而開立的其他賬戶，可以根據法律法規和基金合同的規
定，在基金管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按有關規則使用并管理。
2、法律法規對相關賬戶的開立和管理另有規定的，從其規定辦理。
（七）基金財產投資的有關有價憑證等的保管
基金財產投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人
負責妥善保管，保管憑證由基金托管人持有。實物證券的購買和轉讓，由基金托
管人根據基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券、
銀行定期存款存單等有價憑證在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產生的
責任應由基金托管人承擔。基金托管人對基金托管人以外機構實際有效控制的實
物證券不承擔保管責任。
（八）與基金財產有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關的重大合同的原件分別由基金管
理人、基金托管人保管。除協議另有規定外，基金管理人在代表基金簽署與基金
有關的重大合同時應盡量保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和
基金托管人至少各持有一份正本的原件。重大合同的保管期限按照法律法規規定
的期限確定。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋公章
的合同傳真件，未經雙方協商一致，合同原件不得轉移。基金管理人向基金托管
人提供的合同傳真件與基金管理人留存原件不一致的，以基金托管人收到的傳真
件為準。
六、指令的發送、確認及執行
基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發送資金劃撥及其他款項收付
指令，基金托管人執行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項。
基金管理人發送指令應優先采用電子指令，其次采用傳真或電子郵件等雙方共同
確認的方式。
（一）基金管理人對發送指令人員的書面授權
1、基金管理人發送指令應優先采用電子指令，其次采用指定專人、專用傳
真號碼或電子郵件等雙方認可的方式向基金托管人發送指令。
2、基金管理人應于基金成立前向基金托管人提供書面授權文件，該文件中
應含有基金管理人預留印鑒、被授權人員名單、聯系方式、權限范圍、簽字簽章
樣本，加蓋公章、法定代表人或其授權代表簽字或簽章，如由法定代表人的授權
代表簽字的，還應附上法定代表人的授權書。該預留印鑒和被授權人的簽字或蓋
章是基金托管人確定基金管理人所發送指令有效印鑒表面一致性的依據。基金管
理人向基金托管人發送授權文件后，應及時以錄音電話確認，以保證基金托管人
及時查收。
3、基金托管人收到授權文件的傳真件或掃描件并經基金管理人電話確認后，
授權文件即生效。基金管理人應于發送傳真或掃描件后三個工作日內將授權文件
原件送達基金托管人，若基金托管人收到的授權文件原件和傳真件或掃描件不一
致，以傳真件或掃描件為準。
4、基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內容不得向被授
權人及相關操作人員以外的任何人泄漏。
（二）指令的內容
1、指令包括付款指令(含贖回、分紅付款指令、銀行間業務劃款指令）以及
其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時
間、金額、賬戶資料等，并加蓋預留印鑒及被授權人簽字或簽章。
（三）指令的發送、確認及執行的時間和程序
1、指令的發送與確認
基金管理人應按照法律法規和基金合同的規定，在其合法的經營權限和交易
權限內發送指令。基金管理人下達的指令必須要素齊全，詞語準確。基金管理人
下達的指令要素不全或語意模煳的，基金托管人有權附注相應的說明后立即將指
令退還給基金管理人，要求其重新下達有效的指令，因此給基金財產造成的損失，
基金托管人不承擔相應責任。
基金管理人通過電子指令方式發送指令后，指令狀態將變成“托管行已接收”
或“托管行處理中”。基金管理人應及時向基金托管人確認，基金托管人確認收
到指令的時間視為指令到達基金托管人時間。基金管理人在發送指令后，應及時
查詢指令狀態，發現未發送成功或指令狀態有誤，應立即與基金托管人聯系共同
解決。
基金管理人通過傳真方式或電子郵件等雙方認可的方式發送加蓋預留印鑒
及被授權人簽字或簽章的指令后，應及時以錄音電話方式向基金托管人確認，指
令正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令傳真件或復印件。當兩者不一致
時，以基金托管人收到的業務指令傳真件或復印件為準，由此產生的后果和責任
應由基金管理人承擔。基金托管人指定專人接收基金管理人的指令，答復基金管
理人的確認電話。指令到達基金托管人后，基金托管人應指定專人根據基金管理
人提供的授權文件進行表面一致性審查，及時審慎驗證有關內容及印鑒，基金托
管人對指令的真實性不承擔責任。如有疑問必須及時通知基金管理人。指令送達
時間以基金托管人以錄音電話方式確認收到為準，因基金管理人未能及時與基金
托管人確認指令而導致的劃款延誤，責任由基金管理人承擔。
對于期貨出入金業務，基金管理人應于交易日期貨出入金截止時間前2個
工作小時將期貨出入金指令發送至基金托管人。
對于場內業務，基金管理人在運用基金財產開展場內證券交易前，基金管理
人通過基金托管賬戶與證券交易資金臺賬賬戶已建立的第三方存管系統在基金
托管賬戶與證券交易資金臺賬賬戶之間劃款，即銀證互轉。
對于銀行間業務，基金管理人應于交易日15:00前將相關劃款指令發送至基
金托管人。基金管理人應與基金托管人確認基金托管人已完成證書和權限設置后
方可進行本基金的銀行間交易。
對于指定時間出款的交易指令，基金管理人在發送指令時，應為基金托管人
執行指令留出至少2個工作小時。對于需要當日到賬的資金劃轉，基金管理人發
送有效指令的截止時間為每一個交易日的15：00。15:00以后收到的指令，基金
托管人應盡力支付，但不保證支付成功。由基金管理人的原因造成的指令傳輸不
及時、未能留出足夠的劃款時間、未準備足夠資金，致使資金未能及時到賬所造
成的損失由基金管理人承擔。交易手續費授權基金托管人自行扣收，無需基金管
理人發送指令。
2、指令的執行
基金托管人對指令驗證后，應及時執行。
基金管理人應確保基金托管人在執行指令時，基金托管資金賬戶有足夠的資
金余額，否則基金托管人可不予執行，但應及時通知基金管理人，由基金管理人
審核、查明原因，確認此交易指令無效，基金托管人不承擔因未執行該指令造成
損失的責任。
對于申購新股等時效性要求高的指令，基金管理人必須及時將指令發送至基
金托管人并進行錄音電話確認，為基金托管人預留充足的指令處理時間。
對于發送時資金不足的指令，基金托管人有權不予執行，基金管理人確認該
指令不予取消的，以資金備足并通知基金托管人的時間視為指令送達時間，因賬
戶資金余額不足導致的投資損失不由基金托管人承擔。
（四）基金管理人發送錯誤指令的情形和處理程序
基金托管人發現指令錯誤，及時提示基金管理人改正后再予以執行，若由此
造成的延誤損失由基金管理人承擔。
（五）基金托管人依照法律法規暫緩、拒絕執行指令的情形和處理程序
若基金托管人發現基金管理人的指令違反法律、行政法規和其他有關規定，
或者違反基金合同約定的，應當拒絕執行，及時通知基金管理人。基金托管人不
承擔因拒絕執行有關指令而給基金管理人或基金財產或任何第三方帶來的相應
損失。
若基金托管人發現基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法律、行政
法規和其他有關規定，或者違反基金合同約定的，應當及時通知基金管理人，由
此造成的損失由基金管理人承擔。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執行的處理方法
基金托管人由于其自身原因未能執行、延緩執行或錯誤執行基金管理人符合
本協議的有效指令致使本基金的利益受到損害，應在發現后，及時采取措施予以
彌補，給基金財產或基金份額持有人或基金管理人造成損失的，對由此造成的直
接經濟損失負賠償責任。交易手續費授權基金托管人自行扣收，無需基金管理人
發送指令。
（七）授權通知的變更
1、基金管理人若對授權通知的內容進行修改，應當提前至少三個工作日以
錄音電話或郵件通知基金托管人。基金管理人需提供書面的變更授權通知文件，
變更授權通知文件應包括新的被授權人員名單、聯系方式、權限范圍、簽字簽章
樣本，加蓋公章、法定代表人或其授權代表簽字或簽章，如由法定代表人的授權
代表簽字的，還應附上法定代表人的授權書。變更授權通知文件以傳真方式或郵
件形式發送給基金托管人，同時基金管理人以錄音電話形式向基金托管人確認。
變更授權通知文件在基金托管人收到相關文件傳真件或掃描件后向基金管理人
電話確認時生效，且原授權文件同時廢止。基金管理人在此后三個工作日內將變
更授權通知文件原件送交基金托管人。若原件與傳真件或掃描件不一致，以基金
托管人收到的傳真件或掃描件為準。
2、基金托管人更改接收基金管理人指令的人員及聯系方式，應至少提前1
個工作日以雙方認可的方式發送基金管理人。基金托管人更改接收基金管理人指
令的人員及聯系方式自基金管理人以錄音電話確認后生效。
（八）其他事項
1、基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒是否與授權
文件內容相符進行表面一致性檢查，如發現問題，應及時通知基金管理人。
2、除因基金托管人自身原因致使基金份額持有人、基金管理人、基金的利
益受到損害而負賠償責任外，基金托管人按照法律法規、本協議的規定執行基金
管理人指令而引起的任何損失，均不承擔責任。
3、在基金托管人確認基金管理人發出的變更授權通知文件生效之前，基金
托管人所接收的原被授權人員所簽發的劃款指令及其他文件仍然完全有效，基金
管理人不得否認其效力。
4、如果基金管理人的劃款指令存在事實上未經授權、欺詐、偽造或未能及
時提供符合本協議約定的授權通知等情形，基金托管人不承擔因執行有關指令或
拒絕執行有關指令而給基金份額持有人、基金管理人、基金財產或任何第三方帶
來的損失，相應責任由基金管理人承擔。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經紀機構
基金管理人應設計選擇代理證券買賣的證券經紀機構的標準和程序。基金管
理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經紀機構，由基金管理人、基金托管人
和證券經紀機構就本基金參與場內證券交易、結算等具體事項另行簽訂本基金的
證券經紀服務協議，明確三方在本基金參與場內證券買賣中的各類證券交易、證
券交收及相關資金交收過程中的職責和義務。
基金管理人負責選擇代理本基金國債期貨、股指期貨交易的期貨經紀機構，
并與其簽訂期貨經紀合同，其他事宜根據法律法規、基金合同的相關規定執行，
若無明確規定的，可參照有關證券買賣、證券經紀機構選擇的規則執行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
本基金通過證券經紀機構進行的交易由證券經紀機構作為結算參與人代理
本基金進行結算；本基金通過期貨經紀機構進行的交易由期貨經紀機構作為結算
參與人代理本基金進行結算；本基金其他證券交易由基金托管人或相關機構負責
結算。基金管理人、基金托管人以及被選擇的證券/期貨經紀機構應根據有關法
律法規及相關業務規則，簽訂證券/期貨經紀服務協議，用以具體明確三方在證
券交易資金結算業務中的責任。
對基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復核無誤后應在規定期限內執
行，不得延誤。
本基金投資于證券發生的所有場外交易的資金匯劃，全部由基金托管人負責
辦理。
證券經紀機構代理本基金財產與中國證券登記結算有限責任公司完成證券
交易及非交易涉及的證券資金結算業務，并承擔由證券經紀機構原因造成的正常
結算、交收業務無法完成的責任。
2、證券交易所證券資金結算
基金托管人、基金管理人應共同遵守中國證券登記結算有限責任公司制定的
相關業務規則和規定，該等規則和規定及其更新自動成為本協議組成部分。
基金管理人在投資前，應充分知曉與理解中國證券登記結算有限責任公司針
對各類交易品種制定的結算業務規則和規定。
證券經紀機構代理本基金與中國證券登記結算有限責任公司完成證券交易
及非交易涉及的證券資金結算業務，并承擔由證券經紀機構原因造成的正常結
算、交收業務無法完成的責任；若由于基金管理人原因造成的正常結算業務無法
完成，責任由基金管理人承擔。
對于任何原因發生的證券資金交收違約事件，相關各方應當及時協商解決。
3、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對。每個估值日對外披露各
類基金份額凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易
記錄完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不
完整或不真實，由此給基金造成的損失如系基金管理人的過錯造成則由基金管理
人承擔。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按日核實，賬實相符。
（3）證券賬目的核對
基金托管人應按時核對證券賬戶中的種類和數量，確保每日交易結束后證券
賬戶中證券的種類和數量與基金會計賬簿中的記載一致。
（4）實物券賬目
實物券賬目，每月月末相關各方進行賬實核對。
（三）基金申購、贖回及轉換業務處理的基本規定
1、基金份額申購、贖回及轉換的確認、清算由基金管理人或基金管理人委
托的登記機構負責。
2、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換本基金的數據傳送給基
金托管人。基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉換本基金的數據真實性負責。
3、如基金管理人委托其他機構辦理本基金的登記業務，基金管理人應保證
其委托的登記機構必須于每個工作日15:00前向基金托管人發送前一開放日上述
有關數據，并保證相關數據的準確、完整。
4、登記機構應通過與基金托管人建立的系統發送有關數據，如因各種原因，
該系統無法正常發送，雙方可協商解決處理方式。基金管理人向基金托管人發送
的數據，雙方各自按有關規定保存。
5、關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專
用賬戶，該賬戶由登記機構管理。
（四）本基金申購、贖回和基金轉換的資金清算
如果當日基金為凈應收款，基金管理人最晚不遲于款項交收日當日15：00
前將資金劃往資產托管專戶。
基金托管人應依據基金管理人的要求查收資金是否到賬，對于未準時到賬的
資金，應及時通知基金管理人劃付，由此產生的責任不由基金托管人承擔。
如果當日基金為凈應付款，基金托管人應根據基金管理人的指令及時進行劃
付。如果指令接收時，賬戶余額不足支付，以賬戶資金足額且基金管理人通知基
金托管人的時間為指令接收時間。因基金托管資金賬戶沒有足夠的資金，導致基
金托管人不能按時撥付，如系基金管理人的原因造成，責任由基金管理人承擔，
基金托管人不承擔墊款義務，但應及時通知基金管理人。
（五）基金收益分配的清算交收安排
1、基金管理人決定收益分配方案并通知基金托管人，經基金托管人復核后
公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金收益分配進行賬務處理并核對后，基金
管理人應及時向基金托管人發送現金紅利的劃款指令，基金托管人依據劃款指令
在指定劃付日及時將資金劃至基金管理人指定賬戶。
3、基金管理人在下達分紅款支付指令時，應給基金托管人留出必需的劃款
時間。
八、基金資產凈值計算和會計核算
（一）基金資產凈值的計算及復核程序
1、基金資產凈值
各類基金份額的基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金資產凈值
除以當日該類基金份額的余額數量計算，均精確到0.0001元，小數點后第5位
四舍五入，由此產生的誤差計入基金財產。基金管理人可以設立大額贖回情形下
的凈值精度應急調整機制。國家另有規定的，從其規定。
基金管理人每個工作日計算基金資產凈值及各類基金份額的基金份額凈值，
并按規定公告。如遇特殊情況，經履行適當程序，可以適當延遲計算或公告。
2、復核程序
基金管理人應每個工作日對基金資產估值，但基金管理人根據法律法規或基
金合同的規定暫停估值時除外。基金管理人每個工作日對基金資產估值后，將基
金資產凈值和各類基金份額的基金份額凈值結果發送基金托管人，經基金托管人
復核無誤后，由基金管理人依據基金合同的約定和相關法律法規的規定對外公
布。
（二）基金資產估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、債券、期貨合約、股票期權、銀行存款本息、
應收款項、資產支持證券和其它投資等資產及負債。
2、估值方法
（1）上市有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的
市價（收盤價）估值；估值日無交易的，但最近交易日后經濟環境未發生重大變
化且證券發行機構未發生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收
盤價）估值；如最近交易日后經濟環境發生了重大變化或證券發行機構發生影響
證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整
最近交易市價，確定公允價格；
2）對于已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種（另有規定的除外），選
取估值日第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值；
3）對于已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種（另有規定的除外），選取
估值日第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估
值全價進行估值；
對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際
收款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或推
薦估值全價，同時充分考慮發行人的信用風險變化對公允價值的影響。回售登記
期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值；
4）對于在交易所上市交易的公開發行的可轉換債券等有活躍市場的含轉股
權的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易
的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
（2）處于未上市期間的有價證券應區分如下情況處理：
1）送股、轉增股、配股和公開增發的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
2）首次公開發行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值；
3）對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，應采用在
當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定其公允
價值；
4）在發行時明確一定期限限售期的股票（包括但不限于非公開發行股票、
首次公開發行股票時公司股東公開發售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股
票等，不包括停牌、新發行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票），按
監管機構或行業協會有關規定確定公允價值。
（3）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別
估值。
（4）對于發行人已破產、發行人未能按時足額償付本金或利息，或者有其
它可靠信息表明本金或利息無法按時足額償付的債券投資品種，第三方估值基準
服務機構可在提供推薦價格的同時提供價格區間作為公允價值的參考范圍以及
公允價值存在重大不確定性的相關提示。基金管理人在與基金托管人協商一致
后，可采用價格區間中的數據作為該債券投資品種的公允價值。
（5）期貨合約以估值日的結算價估值。估值當日無結算價的，且最近交易
日后未發生影響公允價值計量的重大事件的，采用最近交易日結算價估值。如法
律法規今后另有規定的，從其規定。
（6）本基金投資股票期權，根據相關法律法規以及監管部門的規定估值。
（7）港股通投資持有外幣證券資產估值涉及到港幣、美元、英鎊、歐元、
日元等主要貨幣對人民幣匯率的，應當以基金估值日中國人民銀行或其授權機構
公布的人民幣匯率中間價為準。
（8）對于按照中國法律法規和基金投資內地與香港股票市場交易互聯互通
機制涉及的境外交易場所所在地的法律法規規定應交納的各項稅金，本基金將按
權責發生制原則進行估值；對于因稅收規定調整或其他原因導致基金實際交納稅
金與估算的應交稅金有差異的，基金將在相關稅金調整日或實際支付日進行相應
的估值調整。
（9）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內上市交易的股票執行。
（10）如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的方法估
值。
（11）當發生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確保基金估值的公平性。
（12）相關法律法規以及監管部門有強制規定的，從其規定。如有新增事項，
按國家最新規定估值。
如基金管理人或基金托管人發現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規的規定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知
對方，共同查明原因，雙方協商解決。
根據有關法律法規，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，基金托管人承擔復核責任，
因此，就與本基金有關的會計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍
無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公
布。
3、特殊情形的處理
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法第（10）項進行估值時，所造成
的誤差不作為基金資產估值錯誤處理；
（2）由于不可抗力原因，或由于證券交易所、期貨交易所、證券經紀機構、
登記結算公司及存款銀行等第三方機構發送的數據錯誤，或國家會計政策變更、
市場規則變更等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然
已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發現錯誤或雖發現錯誤但因
前述原因未能避免或無法及時更正的，由此造成的基金資產估值錯誤，基金管理
人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的
措施減輕或消除由此造成的影響。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產估值
的準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數點后4位以內（含第4位）發生
估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或證券經紀機構、
或登記機構、或銷售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人
遭受損失的，過錯的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）
的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數據傳輸差錯、數
據計算差錯、系統故障差錯、下達指令差錯等。
對于因技術原因引起的差錯，若系同行業現有技術水平不能預見、不能避免、
不能克服，則屬不可抗力，由此而造成投資人的交易資料滅失或被錯誤處理或造
成其他差錯，因不可抗力原因出現差錯的當事人不對其他當事人承擔賠償責任，
但因該差錯取得不當得利的當事人仍應負有返還不當得利的義務。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及
時協調各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發生的費用由估值錯誤責任方承擔；
由于估值錯誤責任方未及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估
值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經積極協調，并且
有協助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則有協助義務的當事人應
當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，
確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義務。
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當得利的當事人不返還
或不全部返還不當得利造成其他當事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤責
任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內對獲得不當得利的當
事人享有要求交付不當得利的權利；如果獲得不當得利的當事人已經將此部分不
當得利返還給受損方，則受損方應當將其已經獲得的賠償額加上已經獲得的不當
得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發生估值錯誤的正確情形的方式。
（5）按法律法規規定的其他原則處理估值錯誤。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發現后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發生的原因，列明所有的當事人，并根據估值錯誤發生
的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數據的，由基
金登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）當估值錯誤偏差達到或超過該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理
人應當通報基金托管人并報中國證監會備案；當估值錯誤偏差達到或超過該類基
金份額凈值的0.50%時，基金管理人應當公告，并報中國證監會備案。
（3）前述內容如法律法規或監管機構另有規定的，從其規定處理。如果行
業另有通行做法，基金管理人和基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利
益的原則進行協商處理。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯交易市場遇法定節假日或因
其他原因暫停營業時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時；
3、當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與基金托管人協
商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4、法律法規、中國證監會規定和基金合同認定的其它情形。
（五）基金會計制度
按國家有關部門規定的會計制度執行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告。基金管理人、基金
托管人分別獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托
管人對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不
符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金
管理人的賬冊為準。
（七）基金財務報表與報告的編制和復核
1、財務報表的編制
基金管理人應當及時編制并對外提供真實、完整的基金財務會計報告。月度
報表的編制，基金管理人應于每月終了后5工作日內完成；《基金合同》生效后，
基金招募說明書的信息發生重大變更的，基金管理人應當在三個工作日內，更新
基金招募說明書并登載在《信息披露辦法》規定的互聯網網站（以下簡稱“規定
網站”）上；基金招募說明書其他信息發生變更的，基金管理人至少每年更新一
次。基金終止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。基金產品資料概要
是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡明的基金概要信息。《基金
合同》生效后，基金產品資料概要的信息發生重大變更的，基金管理人應當在三
個工作日內，更新基金產品資料概要，并登載在規定網站及基金銷售機構網站或
營業網點；基金產品資料概要其他信息發生變更的，基金管理人至少每年更新一
次。基金終止運作的，基金管理人不再更新基金產品資料概要。季度報告應在每
個季度結束之日起15個工作日內編制完畢并予以公告；中期報告在上半年結束
之日起兩個月內編制完畢并予以公告；年度報告在每年結束之日起三個月內編制
完畢并予以公告。基金合同生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度
報告、中期報告或者年度報告。
2、報表復核
基金管理人在月度報表完成當日，將報表蓋公章后提供給基金托管人復核；
基金托管人在收到后應在3日內進行復核，并將復核結果書面通知或通過電子形
式通知基金管理人。基金管理人在季度報告完成后，將有關報告提供基金托管人
復核，基金托管人應及時復核，并將復核結果以書面或雙方約定的其他方式通知
基金管理人。基金管理人在中期報告完成后，將有關報告提供基金托管人復核，
基金托管人應及時復核，并將復核結果以書面或雙方約定的其他方式通知基金管
理人。基金管理人在年度報告完成后，將有關報告提供基金托管人復核，基金托
管人應及時復核，并將復核結果以書面或雙方約定的其他方式通知基金管理人。
基金管理人應留足充分的時間，便于基金托管人復核相關報表及報告。
基金托管人在復核過程中，發現雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金
托管人應共同查明原因，進行調整，調整以雙方認可的賬務處理方式為準；若雙
方無法達成一致，以基金管理人的賬務處理為準。核對無誤后，基金托管人在基
金管理人提供的報告上加蓋托管業務專用章或者出具加蓋托管業務專用章的復
核意見書，雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發布公
告之日之前就相關報表達成一致，基金管理人有權按照其編制的報表對外發布公
告，基金托管人有權就相關情況報中國證監會備案。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的原則
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據實際情況對本
基金進行收益分配，具體分配方案以公告為準，若基金合同生效不滿3個月可不
進行收益分配；
2、本基金收益分配方式僅為現金分紅；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值均不能低于面值；即基金收益分配基
準日的各類基金份額凈值減去相應類別的每單位該類基金份額收益分配金額后
均不能低于面值；
4、本基金各類基金份額在費用收取上不同，其對應的可分配收益可能有所
不同，基金管理人可對各類基金份額分別制定收益分配方案。本基金同一類別的
每一基金份額享有同等分配權；
5、法律法規或監管機關另有規定的，從其規定。
在不違反法律法規且在對現有基金份額持有人利益無實質性不利影響的前
提下，基金管理人、登記機構可對基金收益分配的有關業務規則進行調整，并及
時公告，且不需召開基金份額持有人大會。
（二）基金收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信
息披露辦法》的有關規定在規定媒介公告。
在收益分配方案公布后，基金管理人依據具體方案的規定就支付的現金紅利
向基金托管人發送劃款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及時進行分紅資
金的劃付。
（三）實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規
定。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規、基金合同的有關規定進行信息披
露，擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、《信息披露辦
法》、《流動性風險管理規定》、基金合同及其他有關規定進行信息披露外，基金
管理人和基金托管人對基金運作中產生的信息以及從對方獲得的業務信息應予
保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規、基金合同及本托管協議
規定的義務所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，
并且應當將保密信息限制在為履行前述義務而需要了解該保密信息的職員范圍
之內。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
（1）非因基金管理人和/或基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或
公開；
（2）基金管理人和/或基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決
或中國證監會等監管機構的命令、決定或按相關法律法規的要求、基金合同、本
托管協議所做出的信息披露或公開；
（3）基金管理人和/或基金托管人向審計、法律等外部專業顧問提供的。
（二）信息披露的內容
基金的信息披露主要包括基金招募說明書、基金合同、托管協議、基金產品
資料概要、基金份額發售公告、基金合同生效公告、各類基金份額的基金凈值信
息、各類基金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中
期報告和基金季度報告）、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、投
資資產支持證券的信息披露、投資股指期貨和國債期貨的信息披露、投資股票期
權的信息披露、清算報告、投資港股通標的股票的信息披露、投資非公開發行股
票的信息披露、投資存托憑證的信息披露、實施側袋機制期間的信息披露和中國
證監會規定的其他信息。基金年度報告中的財務會計報告需經符合《中華人民共
和國證券法》規定的會計師事務所審計后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益
為宗旨，誠實信用，嚴守秘密。基金管理人負責辦理與基金有關的信息披露事宜，
對于本章第（二）條規定的應由基金托管人復核的事項，應經基金托管人復核、
審查，并向基金管理人進行書面或電子確認。
基金管理人應當在中國證監會規定的時間內，將應予披露的基金信息通過符
合中國證監會規定條件的全國性報刊（以下簡稱“規定報刊”）及規定網站等規
定媒介披露。根據法律法規應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過
規定報刊及規定網站等規定媒介披露。
當出現下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關信
息：
（1）發生基金合同約定的暫停估值的情形；
（2）不可抗力；
（3）法律法規、中國證監會規定或基金合同認定的其他情形。
2、程序
按有關規定須經基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經
基金托管人復核后由基金管理人公告。發生基金合同中規定需要披露的事項時，
按基金合同規定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法
規規定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。
投資者可以免費查閱上述文件。在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件
的復制件或復印件。基金管理人和基金托管人應保證文本的內容與所公告的內容
完全一致。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金根據每一基金份額的持有期限與持有期間年化收益率，在贖回、轉換
轉出基金份額或基金合同終止的情形發生時確定該筆基金份額對應的管理費。當
投資者贖回、轉換轉出基金份額或基金合同終止的情形發生時，持有期限不足一
年（即365天，下同），則按1.20%年費率收取管理費；持有期限達到一年及以
上，則根據持有期間年化收益率分為以下三種情況，分別確定對應的管理費率檔
位：
若持有期間相對業績比較基準的年化超額收益率（扣除超額管理費后）超過
6%且持有收益率（扣除超額管理費后）為正，按1.50%年費率確認管理費；若
持有期間相對業績比較基準的年化超額收益率在-3%及以下，按0.60%年費率確
認管理費；其他情形按1.20%年費率確認管理費。
持有期間年化收益率（R） 管理費率（年費率）
R＞Rb+6%，R＞0 1.50%/年
R≤Rb-3% 0.60%/年
其他情形 1.20%/年
注：①R為該筆基金份額的年化收益率，Rb為本基金業績比較基準同期年化
收益率。
②特別的，當持有期限達到一年及以上，R＞Rb+6%且R＞0的情形下，若
擬扣除超額管理費后的年化收益率小于等于Rb+6%，或小于等于0時，仍按1.20%
年費率收取該筆基金份額的管理費，以使得該筆基金份額在扣除超額管理費后的
年化收益率仍需滿足本基金收取超額管理費的標準。
具體而言，本基金的管理費包含固定管理費、或有管理費和超額管理費，按
以下方式計算和確認。
（1）固定管理費
固定管理費按前一日基金資產凈值的0.60%年費率每日計提。固定管理費的
計算方法如下：
H1＝E×0.60%÷當年實際天數
H1為每日應計提的固定管理費
E為前一日的基金資產凈值
固定管理費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。由基金托管人根
據與基金管理人核對一致的財務數據，按照與基金管理人協商一致的方式于次月
首日起5個工作日內從基金財產中一次性支付給基金管理人。若遇法定節假日、
公休假或不可抗力等，支付日期順延。
（2）或有管理費和超額管理費
或有管理費按前一日基金資產凈值的0.60%年費率每日計提。或有管理費的
計算方法如下：
H2＝E×0.60%÷當年實際天數
H2為每日應計提的或有管理費
E為前一日的基金資產凈值
投資者贖回、轉換轉出基金份額或基金合同終止的情形發生時，若該筆基金
份額持有天數達到或超過365天，且該筆基金份額的持有收益率R符合下表“情
形一”的收取情形，或有管理費為0，則該筆基金份額持有期內計提的或有管理
費將全額隨贖回款（或清算款）一并返還給投資者；在其他情形下，該筆基金份
額持有期內計提的或有管理費應確認為應由基金管理人收取的管理費。
本基金每日預估計算并記錄每筆基金份額的超額管理費，基金超額管理費的
預估計算方法如下：
H3＝E×0.30%÷當年實際天數
H3為每日預估計算的基金超額管理費
E為前一日的基金資產凈值
每筆基金份額的超額管理費每日預估計算，但不從基金資產中實際計提，逐
日累計。投資者贖回、轉換轉出基金份額或基金合同終止的情形發生時，當且僅
當該筆基金份額持有天數達到或超過365天，且該筆基金份額的年化收益率（R）
符合下表“情形三”的收取情形，將從該筆基金份額的贖回款（或清算款）中扣
除0.30%年費率的超額管理費，并隨已計提的或有管理費一同確認為應由基金管
理人收取的管理費。
當基金份額持有天數達到或超過365天，投資者贖回、轉換轉出基金份額或
基金合同終止的情形發生時，本基金根據以下三種情形確認應實際收取的或有管
理費和超額管理費：
收取情形 年化收益率（R） 或有管理費 （年費率） 超額管理費 （年費率）
情形一 R≤Rb-3% 0 0
情形二 其他情形 0.60% 0
情形三 R＞Rb+6%，R＞0 0.60% 0.30%
對于“情形三”，若擬扣除超額管理費后的年化收益率小于等于Rb+6%，或
小于等于0時，仍按1.20%年費率收取該筆基金份額的管理費，以使得該筆基金
份額在扣除超額管理費后的年化收益率仍需滿足本基金收取超額管理費的標準。
每筆基金份額的年化收益率（R）計算方法如下：
擬扣除超額管理費后的年化收益率（R*）的計算方法如下：
R為該筆基金份額的年化收益率；Rb為本基金業績比較基準同期年化收益
率；
A為該筆基金份額贖回日、轉換轉出日或基金合同終止情形發生日的基金份
額累計凈值；
B為該筆基金份額認購/申購/轉換轉入日的基金份額累計凈值，其中份額認
購日的基金份額（累計）凈值為1.00元；
C為該筆基金份額認購/申購/轉換轉入日的基金份額凈值，其中份額認購日
的基金份額凈值為1.00元；
D為基金合同生效日（針對募集期內認購的基金份額）或該筆基金份額申購
/轉換轉入確認日與贖回/轉換轉出確認日或基金合同終止情形發生日下一工作日
的間隔天數；
F為該筆基金份額的份額數；
??為該筆基金份額持有期內累計計算的超額管理費。
對于已經確認為基金管理人收入的或有管理費和超額管理費，由基金托管人
根據與基金管理人核對一致的財務數據，按照與基金管理人協商一致的方式于次
月首日起5個工作日內從基金財產中一次性支付給基金管理人。若遇法定節假
日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。
在不違反法律法規、基金合同的約定的情況下，基金管理人可根據基金實際
運作情況和市場環境變化，經履行適當程序后，對本基金的管理費（含固定管理
費、或有管理費和超額管理費）計提標準或收取方式進行調整。
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產凈值的0.20%年費率計提。托管費的計算
方法如下：
H＝E×0.20%÷當年實際天數
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值
（三）基金銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額收取銷售服務費。
C類基金份額的銷售服務費按前一日C類基金份額基金資產凈值的0.50%的
年費率計提，計算方法如下：
H＝E×0.50%÷當年實際天數
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日的基金資產凈值
（四）《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用，但法律法規或中國
證監會另有規定的除外、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、審計費、
律師費、訴訟費和仲裁費等費用、基金份額持有人大會費用、基金的證券、期貨
和股票期權交易、結算費用、基金的銀行匯劃費用、基金的開戶費用、賬戶維護
費用、因投資港股通標的股票而產生的各項合理費用、按照國家有關規定和基金
合同約定，可以在基金財產中列支的其他費用，可以列入當期基金費用。
（五）不列入基金費用的項目
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或
基金財產的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發生的費用；
3、基金合同生效前的相關費用；
4、其他根據相關法律法規及中國證監會的有關規定不得列入基金費用的項
目。
（六）實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但
應待側袋賬戶資產變現后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費（包含固定管理費、或有管理費和超額管理費），其他費用詳見招募說明書
的規定或相關公告。
（七）本基金成立前產生的按照法律法規規定可列入基金費用的相關費用由
基金管理人墊付，成立后由基金管理人向基金托管人發送劃付指令，經基金托管
人復核后于指令標注的支付時間內從基金資產中一次性支付給基金管理人。
（八）基金管理費（包含固定管理費、或有管理費和超額管理費）、基金托
管費、銷售服務費的復核程序、支付方式和時間
1、復核程序
基金托管人對基金管理費（包含固定管理費、或有管理費和超額管理費）、
基金托管費和銷售服務費等的支付，根據本托管協議和基金合同的有關規定進行
復核。
2、支付方式和時間
固定管理費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。由基金托管人根
據與基金管理人核對一致的財務數據，按照與基金管理人協商一致的方式于次月
首日起5個工作日內從基金財產中一次性支付給基金管理人。若遇法定節假日、
公休假或不可抗力等，支付日期順延。
對于已經確認為基金管理人收入的或有管理費和超額管理費，由基金托管人
根據與基金管理人核對一致的財務數據，按照與基金管理人協商一致的方式于次
月首日起5個工作日內從基金財產中一次性支付給基金管理人。若遇法定節假
日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。經基金管理人與基
金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協商一致的方式于次月
首日起5個工作日內從基金財產中一次性支取。若遇法定節假日、公休假或不
可抗力等，支付日期順延。
基金銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。經基金管理人
與基金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協商一致的方式于
次月首日起5個工作日內從基金財產中一次性劃付給基金管理人，由基金管理
人支付給銷售機構。若遇法定節假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。
（九）違規處理方式
基金托管人發現基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦法》及其他
有關規定從基金財產中列支費用時，基金托管人可要求基金管理人予以說明解
釋，如基金管理人無正當理由，基金托管人可拒絕支付，但應及時告知基金管理
人。
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，
包括基金合同生效日、基金合同終止日、基金份額持有人大會權益登記日、每年
6月30日、12月31日的基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊的內容至少
應包括持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由登記機構編制，由基金管理人審核并提交基金托管人
保管。基金托管人有權要求基金管理人提供任意一個交易日或全部交易日的基金
份額持有人名冊，基金管理人應及時提供，不得無故拖延或拒絕提供。
基金管理人應及時向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年6月30日
和12月31日的基金份額持有人名冊應及時提交；基金合同生效日、基金合同終
止日、基金份額持有人大會權益登記日等涉及到基金重要事項日期的基金份額持
有人名冊應及時提交。
基金管理人和基金托管人應按照法律法規規定的期限妥善保管基金份額持
有人名冊。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業務以
外的其他用途，并應遵守保密義務。若基金管理人或基金托管人由于自身原因無
法妥善保管基金份額持有人名冊，應按有關法規規定各自承擔相應的責任。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產管理業務活動的記錄、會計賬冊、報表和其他相
關資料。基金托管人應保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
料。基金管理人和基金托管人都應當按規定的期限保管。保存期限不低于法律法
規規定的最低期限。
（二）合同檔案的建立
除本托管協議另有約定外，基金管理人代表基金簽署與基金相關的重大合同
文本后，應及時以加密方式將重大合同傳真給基金托管人，并在十個工作日內將
合同文本正本送達基金托管人處。
（三）變更與協助
若基金管理人/基金托管人發生變更，未變更的一方有義務協助變更后的接
任人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并按照法律法規規定的期限保
存。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規及中國證監會規定的和基金合同約定的其他情形。
2、基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內對被提
名的基金管理人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產生之前，由中國證監會指定臨時
基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監會備
案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份
額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規定在規定媒介公告；
（6）交接：原任基金管理人職責終止的，原任基金管理人應妥善保管基金
管理業務資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業務的移
交手續，臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。新任基金管理人或臨時
基金管理人應與基金托管人核對基金資產總值和凈值；
（7）審計：原任基金管理人職責終止的，應當按照法律法規規定聘請符合
《中華人民共和國證券法》規定的會計師事務所對基金財產進行審計，并將審計
結果予以公告，同時報中國證監會備案，審計費用從基金財產中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關的名稱或商號字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規及中國證監會規定的和基金合同約定的其他情形。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內對被提
名的基金托管人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產生之前，由中國證監會指定臨時
基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監會備
案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份
額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規定在規定媒介公告；
（6）交接：原任基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產和基金托
管業務資料，及時辦理基金財產和基金托管業務的移交手續，新任基金托管人或
者臨時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人應與基金管
理人核對基金資產總值和凈值；
（7）審計：原任基金托管人職責終止的，應當按照法律法規規定聘請符合
《中華人民共和國證券法》規定的會計師事務所對基金財產進行審計，并將審計
結果予以公告，同時報中國證監會備案，審計費用從基金財產中列支。
3、基金管理人與基金托管人同時更換
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基
金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托
管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金
托管人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規定在規
定媒介上聯合公告。
（三）新任或臨時基金管理人接收基金管理業務或新任或臨時基金托管人接
收基金財產和基金托管業務前，原任基金管理人或原任基金托管人應依據法律法
規和基金合同的規定繼續履行相關職責，并保證不對基金份額持有人的利益造成
損害。原任基金管理人或原任基金托管人在繼續履行相關職責期間，仍有權按照
基金合同的規定收取基金管理費（包括固定管理費、或有管理費和超額管理費）
或基金托管費。
（四）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直
接引用法律法規或監管規則的部分，如將來法律法規或監管規則修改導致相關內
容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協商一致并提前公告后，可直接對
相應內容進行修改和調整，無需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
托管協議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同于基金財產
從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產。基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產或職務之便為基金份額持有人
以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔損
失。
（五）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金財產。
（六）基金管理人、基金托管人泄漏因職務便利獲取的未公開信息、利用該
信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動。
（七）基金管理人、基金托管人玩忽職守，不按照規定履行職責。
（八）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發出投資指令或付
款指令，或違規向基金托管人發出指令。
（九）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級管理人員
和其他從業人員相互兼職。
（十）基金托管人私自動用或處分基金資產，根據基金管理人合法的指令、
基金合同或托管協議的規定進行處分的除外。
（十一）基金財產用于下列投資或者活動：
1、承銷證券；
2、違反規定向他人貸款或者提供擔保；
3、從事承擔無限責任的投資；
4、買賣其他基金份額，但是中國證監會另有規定的除外；
5、向其基金管理人、基金托管人出資；
6、從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；
7、法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他活動。
法律法規或監管部門取消上述禁止行為規定的條件和要求，本基金可不受相
關限制，且無需召開基金份額持有人大會審議。法律法規或監管部門對上述禁止
行為規定的條件和要求進行變更的，本基金可以變更后的規定為準。經與基金托
管人協商一致，基金管理人可依據法律法規或監管部門規定直接對基金合同進行
變更，該變更無須召開基金份額持有人大會審議。
（十二）法律法規和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規有
關規定，由中國證監會規定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、托管協議的變更、終止與基金財產的清算
（一）托管協議的變更程序
本托管協議雙方當事人經協商一致，可以對本托管協議進行修改。修改后的
新托管協議，其內容不得與基金合同的規定有任何沖突。
（二）基金托管協議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金托管人接管基金資產；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金管理人接管基金管理
權；
4、發生法律法規、中國證監會或基金合同規定的終止事項。
（三）基金財產的清算
1、基金財產清算小組：自出現《基金合同》終止事由之日起30個工作日內
成立基金財產清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監會的監
督下進行基金清算。
2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規定的注冊會計師、律師以及中國證監會
指定的人員組成。基金財產清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、
估價、變現和分配。基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現時，由基金財產清算小組統一接管基金財產；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
5、基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現的，清算期限可相應順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金財產清算過程中發生的所有合
理費用，清算費用由基金財產清算小組優先從基金剩余財產中支付。
（五）基金財產清算剩余資產的分配
依據基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金
財產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按各類基金份額持有人持有的
該類基金份額比例進行分配，并加上返還基金份額持有人的或有管理費（如有）
或扣除相應的超額管理費（如有）。
（六）基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《中華人
民共和國證券法》規定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報
中國證監會備案并公告。基金財產清算公告于基金財產清算報告報中國證監會備
案后5個工作日內由基金財產清算小組進行公告，基金財產清算小組應當將清算
報告登載在規定網站上，并將清算報告提示性公告登載在規定報刊上。
（七）基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存時間不低于法律法規
規定的最低期限。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協議或履行本托管協議不符合約定
的，應當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》
等法律法規的規定或者基金合同和本托管協議約定，給基金財產或者基金份額持
有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金
財產或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任。對損失的賠償僅
限于直接損失，一方承擔連帶責任的有權根據另一方過錯程度向另一方追償。
（三）當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接損失進行賠償；
給基金資產造成損失的，應就直接損失進行賠償，另一方當事人有權利及義務代
表基金向違約方追償。但是如發生下列情況，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人及/或基金托管人按照當時有效的法律法規、交易市場規則或
中國證監會的規定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規定的投資原則而行使或不行使其投資權
而造成的損失等。
（四）當事人違約，另一方當事人在職責范圍內有義務及時采取必要的措施，
盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的
損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發生，但本托管協議能夠繼續履行的，在最大限度地保
護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續履行本協
議。若基金管理人或基金托管人因履行本協議而被起訴，另一方應提供合理的必
要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業務出現差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未
能發現該錯誤或未能避免錯誤發生或雖發現錯誤但因前述原因無法及時更正的，
由此造成基金財產或基金投資者損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。
但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影
響。
十八、爭議解決方式
因本協議產生或與之相關的爭議，雙方當事人應通過協商解決，協商不能解
決的，任何一方均應將爭議提交上海國際經濟貿易仲裁委員會（上海國際仲裁中
心），仲裁地點為上海市，按照上海國際經濟貿易仲裁委員會屆時有效的仲裁規
則進行仲裁。仲裁裁決是終局性的，對雙方當事人均有約束力。除非仲裁裁決另
有規定，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續
忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協議規定的義務，維護基金份額持有
人的合法權益。
本協議受中華人民共和國法律（為本托管協議之目的，在此不包括香港特別
行政區、澳門特別行政區和臺灣地區法律）管轄并從其解釋。
十九、托管協議的效力
雙方對托管協議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監會申請募集注冊本基金時提交的托管協議草
案，應經托管協議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字（或蓋
章），協議當事人雙方根據中國證監會的意見修改托管協議草案。托管協議以中
國證監會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。
托管協議的有效期自其生效之日起至基金財產清算報告報中國證監會備案并公
告之日止。
（三）托管協議自生效之日對托管協議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協議一式三份，協議雙方各持一份，上報有關監管部門一份，每份
具有同等法律效力。
二十、其他事項
除本協議有明確定義外，本協議的用語定義適用基金合同的約定。本協議未
盡事宜，當事人依據基金合同、有關法律法規等規定協商辦理。
二十一、托管協議的簽訂
本托管協議經基金管理人和基金托管人認可后，由雙方當事人在基金托管協
議上蓋章，并由各自的法定代表人或授權代表簽署，并注明基金托管協議的簽訂
地點和簽訂日期。
（本頁無正文，為《永贏啟航慧選混合型證券投資基金托管協議》簽署頁）
基金管理人：永贏基金管理有限公司（蓋章）
法定代表人或授權代表（簽字或蓋章）：
簽訂地：上海
簽訂日：年月日
基金托管人：華夏銀行股份有限公司（蓋章）
法定代表人或授權代表（簽字或蓋章）：
簽訂地：北京
簽訂日：年月日
永贏啟航慧選混合型證券投資基金托管協議.pdf