民生加銀多元穩健配置3個月持有期混合型基金中基金（FOF）托管協議
民生加銀多元穩健配置3個月持有期混合型
基金中基金（FOF）
托管協議
基金管理人：民生加銀基金管理有限公司
基金托管人：北京銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協議當事人............................................................................................2
二、基金托管協議的依據、目的和原則....................................................................4
三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查....................................................5
四、基金管理人對基金托管人的業務核查..............................................................13
五、基金財產保管......................................................................................................14
六、指令的發送、確認和執行..................................................................................18
七、交易及清算交收安排..........................................................................................21
八、基金資產凈值計算和會計核算..........................................................................25
九、基金收益分配......................................................................................................34
十、信息披露..............................................................................................................35
十一、基金費用..........................................................................................................37
十二、基金份額持有人名冊的保管..........................................................................40
十三、基金有關文件和檔案的保存..........................................................................41
十四、基金管理人和基金托管人的更換..................................................................42
十五、禁止行為..........................................................................................................45
十六、基金托管協議的變更、終止與基金財產的清算..........................................46
十七、違約責任..........................................................................................................48
十八、爭議解決方式..................................................................................................50
十九、基金托管協議的效力......................................................................................51
二十、其他事項..........................................................................................................52
二十一、基金托管協議的簽訂..................................................................................53
一、基金托管協議當事人
（一）基金管理人
名稱：民生加銀基金管理有限公司
住所：深圳市福田區蓮花街道福中三路2005號民生金融大廈13樓13A
法定代表人：李業弟
設立日期：2008年11月3日
批準設立機關及批準設立文號：中國證券監督管理委員會證監許可
[2008]1187號
組織形式：有限責任公司（外商投資、非獨資）
注冊資本：叁億元
存續期限：永續經營
聯系電話：010-68960030
（二）基金托管人
名稱：北京銀行股份有限公司
住所：北京市西城區金融大街甲17號首層
法定代表人：霍學文
成立時間：1996年1月29日
組織形式：股份有限公司（上市）
注冊資本：2114298.4272萬元人民幣
批準設立機關和設立文號：中國人民銀行1995年12月28日《關于北京城
市合作銀行開業的批復》（銀復[1995]470號）
基金托管資格批準文號：中國證監會證監許可[2008]776號
存續期間：持續經營
經營范圍：吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內結算；辦
理票據貼現；發行金融債券；代理發行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債
券；從事同業拆借；提供擔保；代理收付款項及代理保險業務；提供保管箱業務；
辦理地方財政信用周轉使用資金的委托貸款業務；外匯存款；外匯貸款；外匯匯
款；外幣兌換；同業外匯拆借；國際結算；結匯、售匯；外匯票據的承兌和貼現；
外匯擔保；資信調查、咨詢、見證業務；買賣和代理買賣股票以外的外幣有價證
券；自營和代客外匯買賣；證券結算業務；開放式證券投資基金代銷業務；債券
結算代理業務；短期融資券主承銷業務；經中國銀行業監督管理委員會批準的其
它業務。
二、基金托管協議的依據、目的和原則
訂立本協議的依據是《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金
法》）、《中華人民共和國證券法》(以下簡稱“《證券法》”)、《中華人民共和國反
洗錢法》（以下簡稱《反洗錢法》）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以
下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券投資基金銷售機構監督管理辦法》（以下簡
稱《銷售辦法》）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息
披露辦法》）、《公開募集證券投資基金運作指引第2號——基金中基金指引》、《公
開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規定》（以下簡稱《流動性風險管理
規定》）、《證券投資基金信息披露內容與格式準則第7號＜托管協議的內容與格
式〉》、《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《民
生加銀多元穩健配置3個月持有期混合型基金中基金（FOF）基金合同》（以下
簡稱《基金合同》）及其他有關規定。
訂立本協議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監督等有關事宜中的權利、義
務及職責，保護基金份額持有人的合法權益。
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權益的原則，經協商一致，簽訂本協議。
除非本協議另有約定，本協議所使用的詞語或簡稱與其在《基金合同》的釋
義部分具有相同含義；若有抵觸，應以《基金合同》為準，并依其條款為準。
若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金合同和招募
說明書的規定。
三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監督權
1、基金托管人根據有關法律法規的規定和《基金合同》的約定，對下述基
金投資范圍、投資對象進行監督。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括經中國證監會依法核
準或注冊的公開募集的基金（含公開募集基礎設施證券投資基金、QDII基金、香
港互認基金、商品基金（含商品期貨基金和黃金ETF），下同）、國內依法發行上
市的股票（包括主板、創業板及其他經中國證監會核準或注冊上市的股票）及存
托憑證、港股通標的股票、港股通ETF、債券（包括國內依法發行的國債、地方
政府債券、政府支持機構債券、金融債券、次級債券、中央銀行票據、企業債券、
公司債券（含證券公司發行的短期公司債券）、中期票據、短期融資券、超短期
融資券、可轉換債券、可分離交易可轉債、可交換債）、債券回購、銀行存款、
同業存單、貨幣市場工具、資產支持證券、信用衍生品以及經中國證監會允許基
金投資的其他金融工具（但須符合中國證監會相關規定）。
如法律法規或監管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：投資于經中國證監會依法核準或注冊的公開募集的
基金的比例不低于基金資產的80%。本基金投資于股票（含存托憑證）、股票型
基金、混合型基金等權益類資產的比例合計占基金資產的5%-30%，其中投資于
境內股票、股票型基金、計入權益資產的混合型基金的比例不低于基金資產的
5%，投資于港股通股票的資產不超過股票資產的50%。計入上述權益類資產的
混合型基金需符合下列兩個條件之一：1、基金合同約定股票資產（含存托憑證）
投資比例不低于基金資產60%的混合型基金；2、根據基金披露的定期報告，最
近四個季度股票資產（含存托憑證）占基金資產的比例均不低于60%的混合型基
金。本基金投資于QDII基金和香港互認基金的投資比例合計不得超過基金資產的
20%；本基金持有的貨幣市場基金占本基金資產的比例不得高于15%。本基金保
留的現金或到期日在一年以內的政府債券的比例合計不低于基金資產凈值的
5%，其中現金不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等。
如法律法規或監管機構以后變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履
行適當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。
2、基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定對下述基金
投資比例進行監督：
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資于經中國證監會依法核準或注冊的公開募集的基金的比例
不低于基金資產的80%。投資于股票（含存托憑證）、股票型基金、混合型基金
等權益類資產的比例合計占基金資產的5%-30%，其中投資于境內股票、股票型
基金、計入權益資產的混合型基金的比例不低于基金資產的5%，投資于港股通
股票的資產不超過股票資產的50%。計入上述權益類資產的混合型基金需符合下
列兩個條件之一：1）基金合同約定股票資產（含存托憑證）投資比例不低于基
金資產60%的混合型基金；2）根據基金披露的定期報告，最近四個季度股票資
產（含存托憑證）占基金資產的比例均不低于60%的混合型基金。本基金投資于
QDII基金和香港互認基金的投資比例合計不得超過基金資產的20%；本基金持
有的貨幣市場基金占本基金資產的比例不得高于15%；
（2）本基金持有單只基金的市值，不得高于基金資產凈值的20%，且不得
持有其他基金中基金；
（3）本基金管理人管理的全部基金（ETF聯接基金除外）持有單只基金不
得超過被投資基金凈資產的20%，被投資基金凈資產規模以最近定期報告披露的
規模為準；
（4）本基金不得持有具有復雜、衍生品性質的基金份額，包括分級基金和
中國證監會認定的其他基金份額；
（5）本基金投資其他基金時，被投資基金的運作期限應當不少于1年，最
近定期報告披露的基金凈資產應當不低于1億元；
（6）本基金投資于封閉運作基金、定期開放基金等流通受限基金的，不得
超過基金資產凈值的10%；
（7）本基金持有的現金（不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等）
或者到期日在一年以內的政府債券不低于基金資產凈值的5%；
（8）本基金持有一家公司發行的證券（不含本基金所投資的基金份額，同
一家公司在內地和香港同時上市的A+H股合計計算），其市值不超過基金資產凈
值的10%；
（9）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發行的證券（不含本基金
所投資的基金份額，同一家公司在內地和香港同時上市的A+H股合計計算），不
超過該證券的10%，完全按照有關指數的構成比例進行證券投資的基金品種可以
不受此條款規定的比例限制；
（10）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過
基金資產凈值的10%；
（11）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的
20%；
（12）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產支持證券的比例，不得超過
該資產支持證券規模的10%；
（13）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持
證券，不得超過其各類資產支持證券合計規模的10%；
（14）基金財產參與股票發行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產，本基金所申報的股票數量不超過擬發行股票公司本次發行股票的總量；
（15）本基金的資產總值不得超過基金資產凈值的140%；
（16）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值
的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規模變動等基金管理人之外
的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產
的投資；
（17）基金管理人承諾，本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的
其他主體為交易對手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合
同約定的投資范圍保持一致；
（18）本基金管理人管理的全部開放式基金（包括開放式基金以及處于開放
期的定期開放基金）持有一家上市公司發行的可流通股票，不得超過該上市公司
可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發行的
可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；完全按照有關指數的構成
比例進行證券投資的開放式基金以及中國證監會認定的特殊投資組合可不受前
述比例限制；
（19）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執行；
（20）本基金不得持有信用保護賣方屬性的信用衍生品，不得持有合約類信
用衍生品。本基金持有的信用衍生品的名義本金不得超過本基金對應受保護債券
面值的100%；
（21）本基金投資于同一信用保護賣方的各類信用衍生品的名義本金合計不
得超過基金資產凈值的10%；
因證券市場波動、證券發行人合并、基金規模變動等基金管理人之外的因素
致使基金不符合前述（20）、（21）所規定比例限制的，基金管理人應在3個月之
內進行調整；
（22）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
因證券市場波動、上市公司合并、基金規模變動等基金管理人之外的因素致
使基金投資比例不符合上述第（2）、（3）項規定投資比例的，基金管理人應當在
20個交易日內進行調整，但中國證監會規定的特殊情形除外。
除第（2）、（3）、（7）、（16）、（17）、（20）、（21）項外，因證券市場波動、
上市公司合并、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合
上述規定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整，但中國證監
會規定的特殊情形除外。法律法規另有規定的，從其規定。
基金托管人對上述指標的監督義務，僅限于監督由基金管理人管理且由基金
托管人托管的全部基金是否符合上述比例限制，基金托管人不因提供監督而對基
金管理人的違法違規投資等承擔任何責任。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監督與檢查自基金合同生效之日起
開始。
如果法律法規或監管部門對上述投資組合比例限制進行變更的，在基金管理
人履行適當程序后，以變更后的規定為準。法律法規或監管部門取消上述限制，
如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制。
3、基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定對下述基金
投資禁止行為進行監督：
根據法律法規的規定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；
（6）法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實
際控制人或者與其有重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券，
或者從事其他重大關聯交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金
份額持有人利益優先的原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，
按照市場公平合理價格執行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法
律法規予以披露。重大關聯交易應提交基金管理人董事會審議，并經過三分之二
以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯交易事項進行審
查。
基金管理人應在基金投資運作之前以書面形式向基金托管人提供關聯方名
單，并在基金存續期內及時更新關聯方名單，基金管理人有責任確保及時將關聯
方名單發送給基金托管人，否則由此造成的損失應由基金管理人承擔。如基金管
理人未在基金投資運作之前以書面形式向基金托管人提供關聯方名單，基金托管
人有權不對關聯交易進行監督，并在基金存續期間基金托管人按照基金年報披露
的關聯方名單進行監督。基金托管人對基金管理人的違法違規投資等上述事項和
由此造成的任何損失不承擔任何責任。
法律、行政法規或監管部門取消或變更上述限制性規定，如適用于本基金，
基金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按變更后的規定
執行。
4、基金托管人根據有關法律法規的規定和《基金合同》和本協議的約定對
基金管理人參與銀行間債券市場進行監督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規及行業
標準的、經慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單。基金管理
人有責任確保及時將更新后的交易對手名單發送給基金托管人，否則由此造成的
損失應由基金管理人承擔。基金管理人應嚴格按照交易對手名單的范圍在銀行間
債券市場選擇交易對手。基金托管人監督基金管理人是否按事前提供的銀行間債
券市場交易對手名單進行交易。如基金管理人未向基金托管人提供交易對手書面
名單，基金托管人有權不對交易對手是否在名單內進行監督。在基金存續期間基
金管理人可以調整交易對手名單，但應將調整結果至少提前一個工作日書面通知
基金托管人。新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，
仍應按照協議進行結算。如基金管理人根據市場需要臨時調整銀行間債券交易對
手名單的，應向基金托管人說明理由，并在與交易對手發生交易前3個交易日內
與基金托管人協商解決。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規則進行
交易，并負責解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失，基金托管人不承
擔由此造成的任何法律責任及損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管
理人確定的時間前仍未承擔違約責任及其他相關法律責任的，基金管理人可以對
相應損失先行予以承擔，然后再向相關交易對手追償。如基金托管人事后發現基
金管理人沒有按照事先約定的交易對手進行交易時，基金托管人應提醒基金管理
人，基金托管人不承擔由此造成的任何損失和責任。
5、基金托管人對基金管理人選擇存款銀行進行監督。
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應根據法律法規的規定及基金合同和
本協議的約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，
基金托管人應據以對基金投資銀行存款的交易對手是否按存款銀行名單交易進
行監督。如基金管理人在基金投資運作之前未向基金托管人提供符合條件的存款
銀行名單，基金托管人有權不對基金投資銀行存款的交易對手進行監督。
（二）基金托管人應根據有關法律法規的規定及《基金合同》和本協議的約
定，對基金資產凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用
開支及收入確定、基金收益分配、相關信息披露等進行監督和核查。
（三）基金托管人發現基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、《基
金合同》、基金托管協議及其他有關規定時，有權及時以書面形式通知基金管理
人限期糾正，基金管理人收到通知后應在當日及時核對，并以書面形式向基金
托管人發出回函，進行解釋或舉證。
在限期內，基金托管人有權隨時對書面通知事項進行復查，督促基金管理人
改正。基金管理人對基金托管人通知的違規事項未能在限期內糾正的，基金托管
人有權報告中國證監會。基金管理人有義務賠償因其違反《基金合同》而致使投
資者遭受的損失。
基金托管人發現基金管理人的投資指令違反有關法律法規規定或者違反《基
金合同》約定的，應當拒絕執行，及時書面通知基金管理人，并向中國證監會報
告。
基金托管人發現基金管理人依據交易程序已經生效的投資指令違反法律、行
政法規和其他有關規定，或者違反《基金合同》約定的，應當及時書面通知基金
管理人，并報告中國證監會。
基金管理人應積極配合和協助基金托管人的監督和核查，必須在規定時間內
答復基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，對基金托管
人按照法律法規要求需向中國證監會報送基金監督報告的，基金管理人應積極配
合提供相關數據資料和制度等。
基金管理人承諾其按照《中華人民共和國反洗錢法》等反洗錢相關法律法規
及監管規定的要求履行反洗錢義務，不會實施任何違反前述規定的違法行為。基
金管理人或其委托的銷售機構應當開展客戶身份識別及交易記錄保存工作，在基
金存續期間及時更新基金份額持有人信息，基金托管人根據相關法律法規及中國
人民銀行反洗錢監管規定，有權要求基金管理人向基金托管人提供基金份額持有
人的身份證明文件和其他相關資料的復印件或影印件，基金托管人具備合理理由
懷疑基金管理人或本基金涉嫌洗錢、恐怖融資的，基金托管人有權按照相關法律
法規及中國人民銀行反洗錢監管規定采取必要管控措施，并有權向反洗錢監管部
門報告。
基金托管人發現基金管理人有重大違規行為，有權及時報告中國證監會，同
時有權書面通知基金管理人限期糾正。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據本協議規定行使監督權，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監督，情節嚴重或經基金托管
人提出書面警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監會。基金托管人不因提
供監督而對基金管理人違法違規投資等承擔責任。
（四）當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據最大限度保
護基金份額持有人利益的原則，基金管理人經與基金托管人協商一致，并咨詢
會計師事務所意見后，可以依照法律法規及基金合同的約定啟用側袋機制。
基金托管人應當依照相關法律法規和基金合同的約定，對側袋機制啟用、特
定資產處置和信息披露等方面進行復核和監督。
四、基金管理人對基金托管人的業務核查
根據有關法律法規、《基金合同》及本協議規定，基金管理人對基金托管人
履行托管職責情況進行核查，核查事項包括基金托管人安全保管基金財產、開設
基金財產的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶、復核基金管理人計算的基金資
產凈值和各類基金份額凈值，根據基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露
和監督基金投資運作等行為。
基金管理人發現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬管
理、未執行或無故延遲執行基金管理人的有效資金劃撥指令、違反約定泄露基金
投資信息等違反《基金法》、《基金合同》、本托管協議及其他有關規定時，基金
管理人應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應及
時核對確認并以書面形式向基金管理人發出回函。在限期內，基金管理人有權對
通知事項進行復查，督促基金托管人改正，并予協助配合。基金托管人對基金管
理人通知的違規事項未能在限期內糾正的，基金管理人應報告中國證監會，基金
管理人有義務要求基金托管人賠償基金因基金托管人過錯違反本協議約定所遭
受的損失。
基金管理人發現基金托管人有重大違規行為，應立即報告中國證監會和銀行
業監督管理機構，同時通知基金托管人限期糾正。
基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資
料以供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性，在規定時間內答復基金管理
人并改正。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據本協議規定行使監督權，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監督，情節嚴重或經基金管理
人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監會。
五、基金財產保管
（一）基金財產保管的原則
1、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。
2、基金托管人應按照協議約定安全保管基金財產。未經基金管理人的正當
指令，不得自行運用、處分、分配基金的任何財產。
3、基金托管人協助管理人或基金管理人按照規定開設基金財產的資金賬戶
和證券賬戶等投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，與基金托管人的其
他業務和其他基金的托管業務實行嚴格的分賬管理，獨立核算，確保基金財產的
完整與獨立。
5、基金托管人根據基金管理人的指令，按照法律法規的規定、基金合同和
本協議的約定保管基金財產。
6、對于因基金認（申）購、基金投資過程中產生的應收財產，應由基金管
理人負責與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人。由此給基金造成損失
的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金的損失，基金托管人應予以必要的
協助和配合，但對此不承擔責任。
7、除依據法律法規和基金合同的規定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金財產。
（二）募集資金的驗證
募集期內銷售機構按銷售與服務代理協議的約定，將認購資金劃入基金管理
人在具有托管資格的商業銀行開設的【民生加銀基金管理有限公司】基金認購專
戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。
基金募集期滿，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數
符合《基金法》、《運作辦法》等有關規定后，由基金管理人聘請符合《證券法》
規定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告，出具的驗資報告應由參加驗資的
2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字有效。驗資完成，基金管理人應將募集
的屬于本基金財產的全部資金劃入基金托管人為基金開立的資產托管專戶中，基
金托管人在收到資金當日出具確認文件。
若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按
規定辦理退款事宜，基金托管人應當予以必要的協助和配合。
（三）基金的資產托管專戶（或稱“銀行賬戶”或“資金賬戶”）的開立和管理
基金托管人協助基金管理人開立和管理本基金銀行賬戶。基金管理人應及時
提供賬戶業務所需相關資料，基金托管人不承擔因基金管理人未提供相關資料而
引發的風險。基金托管人以本基金的名義在其營業機構開設基金資金賬戶（托管
專戶）（以實際開立戶名為準），并根據基金管理人合法合規的指令辦理資金收付，
本基金的銀行預留印鑒由基金托管人保管和使用。因基金托管人原因預留印鑒變
更時，基金管理人應配合提供相關資料。基金管理人保證本基金的一切貨幣收支
活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需通
過本基金資金賬戶進行。
該資產托管專戶是指基金托管人在集中托管模式下，代表所托管的基金與中
國證券登記結算有限責任公司進行托管人集中清算模式下資金結算的專用賬戶。
基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦
不得使用基金的任何銀行賬戶進行本基金業務以外的活動。
資產托管專戶的管理應符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《人民幣利率
管理規定》、《利率管理暫行規定》、《支付結算辦法》以及銀行業監督管理機構的
其他規定。
基金托管人應嚴格管理基金在基金托管人處開立的資產托管專戶、協助基金
管理人查詢資產托管專戶余額，基金托管人對由于基金管理人違反本協議導致賬
戶信息變更不及時而引發的合規風險，不承擔責任。
（四）基金證券賬戶、證券交易資金賬戶的開立和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯名的方式在中國證券登記結算有限責
任公司上海分公司/深圳分公司/北京分公司開立證券賬戶。
基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業務的需要。基金托管
人和基金管理人不得出借和轉讓基金的任何證券賬戶；亦不得使用基金的任何證
券賬戶進行本基金業務以外的活動。
基金證券賬戶的開立由基金托管人負責，賬戶資產的管理和運用由基金管理
人負責。證券賬戶開立后，基金管理人以本基金的名義在代理證券買賣的證券經
紀商處開立證券交易資金賬戶，用于本基金交易所場內證券交易的結算以及現金
資產的記錄。本基金參與交易所證券交易的交易結算資金應由第三方存管銀行存
管，本基金在證券經紀商開立的證券交易資金賬戶、基金管理人以本基金名義在
第三方存管銀行開立的銀行結算賬戶以及第三方存管銀行為本基金建立的交易
結算資金管理賬戶應當一一對應。基金管理人代表本基金與證券經紀商和第三方
存管銀行簽署第三方存管協議及相關協議。本協議生效期間，銀證轉賬密碼由基
金托管人負責保管和使用。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
《基金合同》生效后，基金管理人負責以本基金的名義申請并取得進入全國
銀行間同業拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責根據中
國人民銀行、銀行間市場登記結算機構的有關規定，以本基金的名義在銀行間市
場登記結算機構開立銀行間債券市場債券托管賬戶，并由基金托管人負責基金的
債券交易的后臺確認及資金的清算。基金管理人代表基金對外簽訂中國銀行間市
場債券回購交易主協議。
（六）其他賬戶的開立和管理
在本托管協議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規規定和《基金合
同》約定的其他投資品種的投資業務時，如果涉及相關賬戶的開設和使用，由基
金管理人或基金管理人協助基金托管人根據有關法律法規的規定和《基金合同》
的約定，開立有關賬戶。該賬戶按有關規則使用并管理。
（七）基金財產投資的有關有價憑證的保管
有價憑證應由基金托管人保管的，由基金托管人存放于其檔案庫或保險柜。
保管憑證由基金托管人持有，基金托管人承擔保管職責。基金托管人對由基金托
管人實際有效控制以外的證券不承擔保管責任。
（八）與基金財產有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別應由基金
托管人、基金管理人保管。除本協議另有約定外，基金管理人在代表基金簽署與
基金有關的重大合同時應保證持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管
人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同簽署后5個工作日內通過專人
送達、掛號郵寄等安全方式將合同原件送達基金托管人處。合同原件應存放于基
金管理人和基金托管人各自文件保管部門，保存期限不低于法律法規規定的最低
期限。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋授權
業務章的合同傳真件并保證其真實性及其與原件的完全一致性，未經雙方協商或
未在合同約定范圍內，合同原件不得轉移。
六、指令的發送、確認和執行
基金管理人發送的指令包括電子指令、紙質指令或雙方認可的其他形式。對
發送指令人員的授權方式、指令內容、指令發送和確認方式及其他相關事項應當
按照本協議約定或基金管理人和基金托管人雙方書面共同確認的方式執行。若基
金管理人對同一指令通過不同形式重復發送，基金托管人有權按照所有指令執行
劃款，造成的責任和損失由基金管理人自行承擔。
（一）基金管理人對發送指令人員的書面授權
基金管理人應向基金托管人提供預留印鑒和被授權人簽章樣本，事先書面通
知（以下稱“授權通知”）基金托管人有權發送指令的人員名單，注明相應的交易
權限，并規定基金管理人向基金托管人發送指令時基金托管人確認有權發送人員
身份的方法。基金管理人在發送授權通知當日與基金托管人通過電話或其他雙方
認可的方式進行確認，授權文件于載明的生效日期生效。授權文件中載明的具體
生效時間不得早于基金托管人收到授權文件并經雙方確認的時點。如早于，則以
基金托管人與基金管理人完成授權文件確認的時間為生效時間。基金管理人和基
金托管人對授權文件負有保密義務，其內容不得向被授權人及相關操作人員以外
的任何人泄露，但法律法規規定或有權機關、監管機構、本協議一方上市的證券
交易所要求的除外。
（二）指令的內容
指令是基金管理人在運用基金財產時，向基金托管人發出的資金劃撥及其他
款項支付的指令。基金管理人發給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、
到賬時間、金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并由被授權人簽章。
（三）指令的發送、確認和執行的時間和程序
指令由“授權通知”確定的有權發送人（下稱“被授權人”）代表基金管理人用
加密傳真的方式或其他基金托管人和基金管理人書面確認過的方式向基金托管
人發送。基金管理人有義務在發送指令后及時與基金托管人進行確認，因基金管
理人未能及時與基金托管人進行指令確認,致使資金未能及時到賬所造成的損失
不由基金托管人承擔。基金托管人依照“授權通知”規定的方法確認指令有效后，
方可執行指令。對于被授權人發出的指令，基金管理人不得否認其效力。基金管
理人應按照《基金法》、有關法律法規和《基金合同》的規定，在其合法的經營
權限和交易權限內發送劃款指令，被授權人應按照其授權權限發送劃款指令。基
金管理人在發送指令時，應為基金托管人留出執行指令所必需的時間。基金管理
人發送指令（包括原指令被撤銷、變更后再次發送的新指令）的截止時間為當天
的15:00，如基金管理人要求當天某一時點到賬，則交易結算指令需提前2個工
作小時發送，并及時與基金托管人進行確認。由于基金管理人原因導致的指令傳
輸不及時、未能留出足夠的劃款時間、指令無效等原因，致使資金未能及時到賬
所造成的損失由基金管理人承擔。基金托管人收到基金管理人發送的指令后，應
及時審慎驗證有關內容及印鑒和簽名的表面一致性，復核無誤后應在規定期限內
執行，不得延誤。
基金管理人向基金托管人下達指令時，應確保基金銀行賬戶有足夠的資金可
用余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發出的指令，基金
托管人有權不予執行，并通知基金管理人，基金托管人不承擔因為不執行該指令
而造成損失的責任。
（四）基金管理人發送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發送錯誤指令的情形包括指令發送人員無權或超越權限發送指
令及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清或不全等。
基金托管人在履行監督職能時，發現基金管理人的指令錯誤時，有權拒絕執
行，并以雙方認可的方式通知基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法規暫緩、拒絕執行指令的情形和處理程序
基金托管人發現基金管理人發送的指令違反《基金法》、《基金合同》、本協
議或有關基金法規的有關規定，有權視情況暫緩或不予執行，并應及時通知基金
管理人糾正，基金管理人收到通知后應及時核對，并以書面形式對基金托管人發
出回函確認，由此造成基金財產或基金份額持有人的損失由基金管理人承擔。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執行的處理方法
基金托管人由于自身過錯造成未按照或者未及時按照基金管理人發送的正
常的有效資金劃撥指令執行，應在發現后及時采取措施予以補救，給基金財產或
基金份額持有人造成損失的，應負賠償責任，但僅限于賠償直接經濟損失。
（七）更換被授權人的程序
基金管理人撤換被授權人或改變被授權人的權限，必須提前至少一個交易
日，使用加密傳真或其他基金托管人和基金管理人書面確認過的方式向基金托管
人發出由授權人簽字和蓋章的被授權人變更通知，并提供新的被授權人的簽章樣
本，同時電話通知基金托管人，授權文件于載明的生效日期生效。授權文件中載
明的具體生效時間不得早于基金托管人收到授權文件并經雙方確認的時點。如早
于，則以基金托管人與基金管理人完成授權文件確認的時間為生效時間。基金管
理人在此后三日內將被授權人變更通知的正本送交基金托管人。變更通知正本與
基金托管人收到的傳真件或掃描件不一致的，以基金托管人收到的傳真件或掃描
件為準。逾期未交付正本，以基金托管人確認的傳真件或掃描件為準。基金管理
人更換被授權人通知生效后，對于已被撤換的人員無權發送的指令，或被改變授
權人超權限發送的指令，基金托管人均有權視為無效指令并拒絕執行，但應通知
基金管理人。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券經營機構
基金管理人負責選擇代理本基金財產證券買賣的證券經紀商，由基金管理人
與基金托管人及證券經紀商簽訂本基金的證券經紀服務協議，基金管理人、基金
托管人和證券經紀商可就基金參與證券交易的具體事項另行簽訂協議。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
本基金通過證券經紀商進行的交易所場內交易由證券經紀商作為結算參與
人代理本基金進行結算；本基金其他場外證券交易由基金托管人或相關機構負責
結算。
基金托管人、基金管理人應共同遵守中國證券登記結算有限責任公司制定的
相關業務規則和規定，該等規則和規定自動成為本條款約定的內容。
基金管理人在投資前，應充分知曉與理解中國證券登記結算有限責任公司針
對各類交易品種制定結算業務規則和規定。
證券經紀商代理本基金財產與中國證券登記結算有限責任公司完成證券交
易及非交易涉及的證券資金結算業務，并承擔由證券經紀商原因造成的正常結
算、交收業務無法完成的責任；如果因基金托管人過錯違反本協議約定在清算和
交收中造成基金財產的損失，應由基金托管人負責賠償基金的直接經濟損失。
2、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人與基金托管人按日進行交易記錄的核對。每日對外披露各類基金
份額凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完
全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或
不真實，由此導致的直接經濟損失由責任方承擔。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按日核實。
（3）證券賬目的核對
證券賬目由每周最后一個交易日終了時雙方進行對賬。
（三）基金申購和贖回業務處理的基本規定
1、基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構負
責。
2、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數據傳送
給基金托管人。基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉換開放式基金的數據真實
性、準確性和完整性負責。基金管理人可通過基金托管人查收申購及轉入資金的
到賬情況，托管人根據基金管理人指令及時劃付贖回及轉出款項。
3、基金管理人應保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構每個工作
日15:00前向基金托管人發送前一開放日上述有關數據，并保證相關數據的真實、
準確、完整。
4、基金管理人或其委托的登記機構應通過與基金托管人建立的數據傳輸系
統發送有關數據（包括電子數據和蓋章生效的紙制清算匯總表），如因各種原因，
該系統無法正常發送，雙方可協商解決處理方式。基金管理人向基金托管人發送
的數據，雙方各自按有關規定保存。
5、如基金管理人委托其他機構辦理本基金的登記業務，應保證上述相關事
宜按時進行。否則，由基金管理人承擔相應的責任。
6、關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專
用賬戶，該賬戶由登記機構管理。
7、對于基金申購過程中產生的應收款，應由基金管理人負責與有關當事人
確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應收款沒有到達基金資金賬戶的，基金
管理人負責通知相關方及時完成資金劃付，由此造成基金損失的，基金管理人應
負責向有關當事人追償基金的損失。
8、贖回和分紅資金劃撥規定
撥付贖回款或進行基金分紅時，如基金資金賬戶有足夠的資金，基金托管人
應依據管理人出具的指令按時撥付；因基金資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金
托管人不能按時撥付，如系基金管理人的原因造成，責任由基金管理人承擔，基
金托管人不承擔墊款義務。
9、資金指令
除申購款項到達基金資金賬戶需雙方按約定方式對賬及銀行匯劃手續費等
銀行結算費用外，回購到期付款和與投資有關的付款、贖回和分紅資金劃撥時，
基金管理人需向基金托管人下達指令。
（四）滬、深交易所數據傳輸和接收
基金管理人和基金托管人從證券經紀商處接收本基金的場內交易電子清算
數據，基金管理人、基金托管人和證券經紀商之間的場內交易電子清算數據的傳
輸采用專線（深證通）或雙方認可的其他方式。關于交易所數據傳輸和接收的具
體相關條款、各方當事人權利、責任及義務的具體約定以三方簽署的經紀服務協
議為準。
（五）申贖凈額結算
基金托管賬戶與基金清算賬戶之間的資金結算遵循“全額清算、凈額交收”
的原則，每日按照托管賬戶應收資金與應付資金的差額來確定托管賬戶凈應收額
或凈應付額，以此確定資金交收額。當存在托管賬戶凈應收額時，基金管理人應
在交收日12:00之前從基金清算賬戶劃到基金托管賬戶，基金托管人應基金管理
人要求在資金到賬后應及時通知基金管理人；當存在托管賬戶凈應付額時，基金
托管人按基金管理人的劃款指令將托管賬戶凈應付額在交收日15:00之前劃往基
金清算賬戶。
當存在托管賬戶凈應付額時，如基金托管專戶有足夠的資金，基金托管人應
按時撥付；因基金托管專戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，基
金托管人應及時通知基金管理人，基金托管人不承擔墊款義務。
（六）基金轉換
1、在本基金開展轉換業務之前，基金管理人應函告基金托管人并就相關事
宜進行協商。
2、基金托管人將根據基金管理人傳送的基金轉換數據進行賬務處理，具體
資金清算和數據傳遞的時間、程序及托管協議當事人承擔的權責按基金管理人屆
時的公告執行。
3、本基金開展基金轉換業務應按相關法律法規規定及基金合同的約定進行
公告。
（七）基金現金分紅
1、基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，經基金托管人復核后，由基
金管理人按規定在規定媒介上公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后，基金管理
人向基金托管人發送現金紅利的劃款指令，基金托管人應及時將資金劃入專用賬
戶。
3、基金管理人在下達指令時，應給基金托管人留出必需的劃款時間。
八、基金資產凈值計算和會計核算
（一）基金資產凈值的計算、復核的時間和程序
基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。各類基金份額凈值
是指計算日各類基金資產凈值分別除以該計算日該類基金份額總份額后的數值。
各類基金份額凈值的計算保留到小數點后4位，小數點后第5位四舍五入，由此
產生的誤差計入基金財產。基金管理人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急
調整機制。國家另有規定的，從其規定。
基金管理人于每個估值日的后兩個工作日內計算基金資產凈值及各類基金
份額凈值。但基金管理人根據法律法規或基金合同的規定暫停估值時除外。估值
原則應符合《基金合同》、《證券投資基金會計核算業務指引》及其他法律、法規
的規定。基金資產凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人
復核。基金管理人應于每個估值日的后兩個工作日內計算基金資產凈值和各類基
金份額凈值并以雙方認可的方式發送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結果
復核后以雙方認可的方式發送給基金管理人，由基金管理人根據基金合同和相關
法律法規的規定對基金凈值予以公布。
根據有關法律法規，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會
計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照
基金管理人對基金資產凈值信息的計算結果對外予以公布，對于由此引致的任何
結果基金托管人不承擔責任。
法律法規以及監管部門有強制規定的，從其規定。如有新增事項，按國家最
新規定估值。
（二）基金資產估值方法
1、估值對象
基金所擁有的證券投資基金、股票、債券、資產支持證券、信用衍生品、銀
行存款本息、應收款項和其它投資等資產及負債。
2、估值方法
（1）證券交易所上市的權益品種的估值
1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的
市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經濟環境未發生重大變
化或證券發行機構未發生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收
盤價）估值；如最近交易日后經濟環境發生了重大變化或證券發行機構發生影響
證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整
最近交易市價，確定公允價格；
2）處于未上市期間的有價權益證券應區分如下情況處理：
①送股、轉增股、配股和公開增發的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同
一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
②首次公開發行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值，在估值技術難
以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；
③在發行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發行股票、首
次公開發行股票時公司股東公開發售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票
等，不包括停牌、新發行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票，按監管
機構或行業協會有關規定確定公允價值。
（2）固定收益品種的估值
1）對于已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種（另有規定的除外），選
取第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價，基金管理人應根據
相關法律、法規的規定進行涉稅處理（下同）。
2）對于已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種（另有規定的除外），選取
第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價。
對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際
收款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或推
薦估值全價。回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對
應的價格進行估值。
3）對于在交易所市場上市交易的公開發行的可轉換債券等有活躍市場的含
轉股權的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價
交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
4）對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，應采用在
當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定其公允
價值。
5）當基金管理人認為第三方估值基準服務機構發布的估值或估值區間未能
體現公允價值時，基金管理人應綜合第三方估值基準服務機構估值結果以及內部
評估結果，經與基金托管人協商，謹慎確定公允價值，并按相關法規的規定，發
布相關公告，充分披露確定公允價值的方法、相關估值結果等信息。
（3）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別
估值。
（4）當本基金發生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價
機制，以確保基金估值的公平性。
（5）在基金估值日，港股通投資持有外幣證券資產估值涉及到港幣對人民
幣匯率的，可參考當日中國人民銀行或其授權機構公布的人民幣匯率中間價，或
其他可以反映公允價值的匯率進行估值。
（6）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內上市交易的股票執行。
（7）基金的估值
1）非上市基金估值
本基金投資于境內非貨幣市場基金的，按所投資基金估值日的基金份額凈值
估值。
2）上市基金估值
①ETF基金，按所投資基金估值日的收盤價估值。
②境內上市開放式基金（LOF），按所投資基金估值日的基金份額凈值估值。
③本基金投資的境內上市定期開放式基金、封閉式基金，按所投資基金估值
日的收盤價估值。
3）特殊情況處理
如遇所投資基金不公布基金份額凈值、進行折算或拆分、估值日無交易等特
殊情況，基金管理人根據以下原則進行估值：
①以所投資基金的基金份額凈值估值的，若所投資基金與本基金估值頻率一
致但未公布估值日基金份額凈值，按其最近公布的基金份額凈值為基礎估值。
②以所投資基金的收盤價估值的，若估值日無交易，且最近交易日后市場環
境未發生重大變化，按最近交易日的收盤價估值；如最近交易日后市場環境發生
了重大變化的，可使用最新的基金份額凈值為基礎或參考類似投資品種的現行市
價及重大變化因素調整最近交易市價，確定公允價值。
③如果所投資基金前一估值日至估值日期間發生分紅除權、折算或拆分，基
金管理人應根據基金份額凈值或收盤價、單位基金份額分紅金額、折算拆分比例、
持倉份額等因素合理確定公允價值。
④當基金管理人認為所投資基金按上述第①至第③條進行估值存在不公允
時，應與基金托管人協商一致采用合理的估值技術或估值標準確定其公允價值。
如果未來相關法律法規或監管規定對基金中基金投資證券投資基金的估值
方法進行調整，本基金將采用調整后的方法對基金中基金投資的證券投資基金進
行估值，不需召開基金份額持有人大會。
（8）信用衍生品的估值
基金管理人可以委托中國證券投資基金業協會引入的估值基準服務機構提
供估值服務，基金管理人依法應當承擔的估值責任不因委托而免除。基金管理人
和估值基準服務機構可以結合信用衍生品條款設計、數據可公開性等因素，就估
值服務的服務范圍、方式等進行個性化約定。對信用衍生品的估值方法如下：
1）對證券交易所或銀行間市場上交易的憑證類信用衍生品，根據以下原則
確定公允價值：
對于存在活躍市場的情況下，應以活躍市場上未經調整的報價作為計量日的
公允價值；對于活躍市場報價未能代表計量日公允價值的情況下，應當對市場報
價進行調整以確認計量日的公允價值；對于不存在市場活動或市場活動很少的情
況下，應當采用估值技術確定其公允價值。
2）對證券交易所或銀行間市場非上市交易的合約類信用衍生品，且估值基
準服務機構未提供估值價格的，采用估值技術確定其公允價值。
（9）如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估
值。
（10）相關法律法規以及監管部門有相關規定且適用于本基金的，從其規定。
如有新增事項，按國家最新規定估值。
如基金管理人或基金托管人發現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規的規定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知
對方，共同查明原因，雙方協商解決。
根據有關法律法規，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會
計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照
基金管理人對基金凈值信息的計算結果按規定對外予以公布，基金托管人不承擔
由此引致的任何責任和損失。
3、特殊情形的處理
基金管理人或基金托管人按估值方法的第（9）項進行估值時，所造成的誤
差不作為基金資產估值錯誤處理。
由于不可抗力原因，或由于證券交易所、登記結算公司、證券經紀商及存款
銀行等第三方機構發送的數據錯誤，或國家會計政策變更、市場規則變更等非基
金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、
合理的措施進行檢查，但未能發現錯誤的，由此造成的基金資產估值錯誤，基金
管理人和基金托管人免除賠償責任，但基金管理人、基金托管人應當積極采取必
要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（三）估值差錯處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產估值
的準確性、及時性。當任一類別的基金份額凈值小數點后4位以內(含第4位)發
生估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或證
券經紀商、或銷售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭
受損失的，過錯的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直
接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數據傳輸差錯、數
據計算差錯、系統故障差錯、下達指令差錯等。對于因技術原因引起的差錯，若
系同行業現有技術水平不能預見、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，按照下
述規定執行。
由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差
錯，因不可抗力原因出現差錯的當事人不對其他當事人承擔賠償責任，但因該差
錯取得不當得利的當事人仍應負有返還不當得利的義務。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及
時協調各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發生的費用由估值錯誤責任方承擔；
由于估值錯誤責任方未及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估
值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經積極協調，并且
有協助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則有協助義務的當事人應
當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，
確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義務。
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當得利的當事人不返還
或不全部返還不當得利造成其他當事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯誤責任
方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內對獲得不當得利的當事
人享有要求交付不當得利的權利；如果獲得不當得利的當事人已經將此部分不當
得利返還給受損方，則受損方應當將其已經獲得的賠償額加上已經獲得的不當得
利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發現后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發生的原因，列明所有的當事人，并根據估值錯誤發生
的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數據的，由基
金登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）任一類基金份額凈值計算出現錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，
通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基
金托管人并報中國證監會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基
金管理人應當公告，并報中國證監會備案。
（3）當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進行
賠償時，基金管理人和基金托管人應根據實際情況界定雙方承擔的責任，經確認
后按以下條款進行賠償：
①本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，與本基金有關的會計問題，
如經雙方在平等基礎上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金管理人的建議執
行，由此給基金份額持有人和基金財產造成的損失，由基金管理人負責賠付。
②若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告，而且
基金托管人未對計算過程或結果提出疑義或要求基金管理人書面說明，出現基金
份額凈值出錯且由此給基金份額持有人造成損失的，應根據法律法規的規定對投
資者或基金支付賠償金，就實際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人與
基金托管人按照過錯程度各自承擔相應的責任。
③如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結果，雖然多次重新計
算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，以基
金管理人的計算結果對外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基
金管理人負責賠付。
④由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），
進而導致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產的損失，由
基金管理人負責賠付。
（4）基金管理人和基金托管人由于各自技術系統設置而產生的凈值計算尾
差，以基金管理人計算結果為準。
（5）前述內容如法律法規或監管機關另有規定的，從其規定處理。如果行
業另有通行做法，基金管理人和基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利
益的原則進行協商。
（四）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照雙方約定的同一記
賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對雙
方各自的賬冊定期進行核對，互相監督，以保證基金資產的安全。若雙方對會計
處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準，對此引致的任何后果基金
托管人不承擔責任。
經對賬發現雙方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明
原因并糾正，保證雙方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符，暫時無
法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為
準，對此引致的任何后果基金托管人不承擔責任。
（五）基金定期報告的編制和復核
基金管理人應當在每月結束后5個工作日內完成月度報表的編制；基金管理
人在季度結束之日起15個工作日內完成季度報告編制并公告；在上半年結束之
日起兩個月內完成中期報告編制并公告；在每年結束之日起三個月內完成年度報
告編制并公告。基金年度報告中的財務會計報告應當經過審計。基金合同生效不
足兩個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
基金管理人在季度報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金托
管人在收到后7個工作日內進行復核，并將復核結果以書面或電子郵件等雙方認
可的方式通知基金管理人。基金管理人在中期報告完成當日，將有關報告提供基
金托管人復核，基金托管人在收到后30日內進行復核，并將復核結果以書面或
電子郵件等雙方認可的方式通知基金管理人。基金管理人在年度報告完成當日，
將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后45日內復核，并將復核
結果以書面或電子郵件等雙方認可的方式通知基金管理人。
基金托管人在復核過程中，發現雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金
托管人應共同查明原因，進行調整，調整以雙方認可的賬務處理方式為準。核對
無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋業務印鑒或者出具加蓋托管
業務部門公章的復核意見書或以雙方認可的方式進行書面或電子確認。如果基金
管理人與基金托管人不能于應當發布公告之日之前就相關報表達成一致，基金管
理人有權按照其編制的報表對外發布公告，由此造成的損失由基金管理人承擔賠
償責任，基金托管人不負賠償責任，基金托管人有權就相關情況報證監會備案。
基金托管人在對財務會計報告、中期報告或年度報告復核完畢后，需蓋章確
認或出具相應的復核確認書或以雙方認可的方式進行書面或電子確認，以備有權
機構對相關文件審核時提示。
（六）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券交易市場或外匯市場遇法定節假日或因其他原因
暫停營業或港股通臨時暫停時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時；
3、當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與基金托管人協
商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4、占本基金相當比例的被投資基金發生暫停估值、暫停公告基金份額凈值
的情形；
5、法律法規規定、中國證監會和基金合同認定的其它情形。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的原則
本基金的收益分配原則如下：
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據實際情況對本
基金進行收益分配，具體分配方案以公告為準，若《基金合同》生效不滿3個月
可不進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現
金紅利或將現金紅利自動轉為基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默
認的收益分配方式是現金分紅；
3、基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準日的
基金份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、由于基金費用的不同，不同類別的基金份額在收益分配數額方面可能有
所不同，基金管理人可對各類別基金份額分別制定收益分配方案。本基金同一類
別的每一基金份額享有同等分配權；
5、紅利再投資獲得的基金份額跟隨原份額鎖定持有期；
6、法律法規或監管機關另有規定的，從其規定。
在對基金份額持有人利益無實質不利影響的情況下，基金管理人可在法律
法規及基金合同允許的前提下，履行適當程序后酌情調整以上基金收益分配原
則，應于變更實施日前在規定媒介公告。
（二）基金收益分配方案的制定和實施程序
1、基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，按規定在
規定媒介公告。
2、在收益分配方案公布后，基金管理人依據具體方案的規定就支付的現金
紅利向基金托管人發送劃款指令，基金托管人按照基金管理人的正當指令及時進
行分紅資金的劃付。
（三）實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規定。
十、信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規、基金合同的有關規定進行信息披
露，擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按照《基金法》、《信息披露
辦法》、《流動性風險管理規定》、《基金合同》及中國證監會關于基金信息披露的
有關規定或者有權機關、監管機構、本協議一方上市的證券交易所要求進行披露
以外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產生的未公開信息以及從對方獲得
的未公開業務信息應恪守保密的義務。基金管理人與基金托管人對基金的任何信
息，除法律法規規定或者有權機關、本協議一方上市的證券交易所要求之外，不
得在其公開披露之前，先行對任何第三方披露。但是，如下情況不應視為基金管
理人或基金托管人違反保密義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監
會、銀行業監管機構等監管機構及其他有權機構的命令、決定所做出的信息披露
或公開；
3、基金管理人和基金托管人在要求保密的前提下對自身聘請的外部法律顧
問、財務顧問、審計人員、技術顧問等做出的必要信息披露。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
基金管理人和基金托管人應根據相關法律法規、《基金合同》的規定各自承
擔相應的信息披露職責。基金管理人和基金托管人負有積極配合、互相督促、彼
此監督、保證其履行按照法定方式和時限披露的義務。
根據《信息披露辦法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募說明書、
《基金合同》、基金托管協議、基金產品資料概要、基金份額發售公告、《基金合
同》生效公告、定期報告、臨時報告、基金份額申購、贖回價格、基金凈值信息、
澄清公告、基金份額持有人大會決議、清算報告、投資資產支持證券的信息披露、
投資信用衍生品的信息披露、投資港股通標的證券的信息披露、投資非公開發行
股票的信息披露、投資其他基金的信息披露、實施側袋機制期間的信息披露、參
與所持有基金的份額持有人大會表決意見的信息披露及中國證監會規定的其他
信息等其他必要的公告文件，由基金管理人擬定并負責公布。
基金托管人應當按照相關法律、行政法規、中國證監會的規定和《基金合同》
的約定，對基金管理人編制的基金資產凈值、各類基金份額的基金份額凈值、基
金業績表現數據、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產品資料概要、基金
清算報告等公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面
或電子確認。
基金年度報告中的財務報告部分，經符合《證券法》規定的會計師事務所審
計后，方可披露。
基金管理人應當在中國證監會規定的時間內，將應予披露的基金信息通過規
定媒介披露。根據法律法規應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過
規定媒介公開披露。
依法必須披露的信息發布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法
規規定將信息置備于公司住所，以供社會公眾查閱、復制。基金管理人和基金托
管人應保證文本的內容與所公告的內容完全一致。
基金管理人和基金托管人負責辦理與基金有關的信息披露事宜時，對于根據
本協議、《基金合同》規定或信息使用方要求的應由對方復核的事項，應經對
方復核無誤后，由基金管理人或基金托管人予以公布。
（三）暫停或延遲信息披露的情形
當出現下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金信息：
1、基金投資所涉及的證券交易市場或外匯市場遇法定節假日或因其他原因
暫停營業或港股通臨時暫停時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金
資產價值時；
3、當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與基金托管人協
商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4、占本基金相當比例的被投資基金發生暫停估值、暫停公告基金份額凈值
的情形；
5、法律法規、中國證監會或《基金合同》規定的其他情形。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金對基金財產中持有的本基金管理人自身管理的基金部分不收取管理
費。本基金的管理費按前一日基金資產凈值扣除所持有本基金管理人自身管理的
其他基金所對應的基金資產凈值后余額（若為負數，則取0）的0.60%年費率計
提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.60%÷當年天數
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產凈值扣除所持有本基金管理人自身管理的其他基金
所對應的基金資產凈值后余額，若為負數，則取0
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金對基金財產中持有的本基金托管人自身托管的基金部分不收取托管
費。本基金的托管費按前一日基金資產凈值扣除所持有本基金托管人自身托管的
其他基金所對應的基金資產凈值后余額（若為負數，則取0）的0.10%的年費率
計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值扣除所持有本基金托管人自身托管的其他基金
所對應的基金資產凈值后余額，若為負數，則取0
（三）基金的銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取基金銷售服務費，C類基金份額的基金銷售服
務費按前一日C類基金份額資產凈值的0.40%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.40%÷當年天數
H為C類基金份額每日應計提的基金銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產凈值
（四）基金合同生效以后的與基金相關的信息披露費用（法律法規、中國
證監會另有規定的除外）、會計師費、審計費、公證費、律師費、訴訟費和仲裁
費；基金份額持有人大會費用；基金的證券/信用衍生品交易費用，銀行匯劃費
用、基金相關賬戶的開戶費用和賬戶維護費用，因投資港股通標的股票而產生
的各項合理費用；基金投資其他基金產生的其他基金的銷售費用（但基金合同
另有約定的除外）；按照國家有關規定和《基金合同》約定，可以在基金財產中
列支的其他費用，根據有關法律法規及相應協議規定，按費用實際支出金額列
入當期費用，從基金財產中列支。
（五）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或
基金財產的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
4、其他根據相關法律法規及中國證監會的有關規定不得列入基金費用的項
目。
（六）基金管理費、基金托管費、銷售服務費的復核程序、支付方式和時
間
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費、銷售服務費等，
根據本托管協議和《基金合同》的有關規定進行復核。
基金管理費每日計提，按月支付。由基金托管人根據與基金管理人核對一致
的財務數據，在次月初5個工作日內按照指定的賬戶路徑和協商一致的支付方式
進行支付。若遇法定節假日、休息日等，支付日期順延。
基金托管費每日計提，按月支付。由基金托管人根據與基金管理人核對一致
的財務數據及劃款指令，在次月初5個工作日內按照指定的賬戶路徑和協商一致
的支付方式進行支付。若遇法定節假日、休息日等，支付日期順延。
基金銷售服務費每日計提，按月支付。由基金托管人根據與基金管理人核對
一致的財務數據及劃款指令，在次月初5個工作日內按照指定的賬戶路徑和協商
一致的支付方式進行支付。若遇法定節假日、休息日等，支付日期順延。
基金管理人運用本基金財產申購自身管理的基金的（ETF除外），應當通過
直銷渠道申購且不得收取申購費、贖回費（按照相關法律法規、被投資基金招募
說明書約定應當收取，并計入基金資產的贖回費用除外）、銷售服務費等銷售費
用。
（七）如果基金托管人發現基金管理人違反有關法律法規的有關規定和《基
金合同》、本協議的約定，從基金財產中列支費用，有權要求基金管理人做出書
面解釋，如果基金托管人認為基金管理人無正當或合理的理由，可以拒絕支付
并及時告知基金管理人。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，包括《基
金合同》生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權益登記日、每年
6月30日、12月31日的基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊的內容必須
包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的基金注冊登記機構根據基金管理人的指令編
制和保管，基金管理人和基金托管人應按照目前相關規則分別保管基金份額持有
人名冊。保管方式可以采用電子或文檔的形式，保存期限不低于法律法規規定的
最低期限。法律法規或監管規則另有規定的，從其規定。
基金管理人應當及時向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊：
《基金合同》生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權益登記日、
每年6月30日、每年12月31日的基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊
的內容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。其中每年12月31日
的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作日內提交；《基金合同》生效日、《基
金合同》終止日等涉及到基金重要事項日期的基金份額持有人名冊應于發生日后
十個工作日內提交。
基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊，并定期備份，保存
期限不低于法律法規規定的最低期限。基金托管人不得將所保管的基金份額持有
人名冊用于基金托管業務以外的其他用途，并應遵守保密義務，法律法規另有規
定或有權機關、監管機構、本協議一方上市的證券交易所另有要求的除外。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名
冊，應按有關法規規定各自承擔相應的責任。
十三、基金有關文件和檔案的保存
基金管理人、基金托管人按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬
冊、交易記錄和重要合同等，保存期限不低于法律法規規定的最低期限，對相關
信息負有保密義務，但司法強制檢查情形及法律法規規定的其它情形除外。其中，
基金管理人應保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料，
基金托管人應保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管人
處。基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協議傳真
給基金托管人。
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務協助接任人接收基金
的有關文件。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
(1)被依法取消基金管理人資格；
(2)被基金份額持有人大會解任；
(3)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
(4)法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他情形。
基金管理人職責終止時，應當依照基金合同的規定在六個月內召開基金份額
持有人大會，選任新的基金管理人；新基金管理人產生前由中國證監會指定臨時
基金管理人。
2、更換基金管理人的程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內對被提
名的基金管理人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產生之前，由中國證監會指定臨時
基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監會備
案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份
額持有人大會決議生效后2日內在規定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業務
資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業務的移交手續，
臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收，并與基金托管人核對基金資產總
值和凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規規定聘請符合《證
券法》規定的會計師事務所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時
報中國證監會備案，審計費用從基金財產中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
(1)被依法取消基金托管人資格；
(2)被基金份額持有人大會解任；
(3)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
(4)法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其它情形。
2、更換基金托管人的程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內對被提
名的基金托管人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產生之前，由中國證監會指定臨時
基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監會備
案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份
額持有人大會決議生效后2日內在規定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產和基金托管業
務資料，及時辦理基金財產和基金托管業務的移交手續，新任基金托管人或者臨
時基金托管人應當及時接收，并與基金管理人核對基金資產總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規規定聘請符合《證
券法》規定的會計師事務所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時
報中國證監會備案，審計費用從基金財產中列支。
（三）基金管理人和基金托管人的同時更換程序
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管
人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內在規定媒介上聯合公告。
（四）新基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業務，或新基金托管
人或臨時基金托管人接收基金財產和基金托管業務前，原基金管理人或原基金
托管人應依據法律法規和基金合同和本協議的規定繼續履行相關職責，并保證
不做出對基金份額持有人的合法利益造成損害的行為。原基金管理人或原基金
托管人在繼續履行相關職責期間，仍有權按照本協議和《基金合同》的約定收
取基金管理費或基金托管費。
（五）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是
直接引用法律法規或監管規則的部分，如將來法律法規或監管規則修改導致相
關內容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協商一致報監管機關并提前
公告后，可直接對相應內容進行修改和調整，無需召開基金份額持有人大會審
議。
十五、禁止行為
1、基金管理人不得從事《基金法》規定禁止的任一行為。
2、基金托管人不得從事《基金法》規定禁止的任一行為。
3、除非法律法規及中國證監會另有規定，本協議當事人不得用基金財產從
事《基金法》規定禁止的投資或活動。
4、除《基金法》、《基金合同》及中國證監會另有規定，基金管理人、基金
托管人不得利用基金財產或職務之便為自身和任何第三人謀取非法利益。
5、基金管理人與基金托管人對基金經營過程中任何尚未按基金法規規定的
方式公開披露的信息，不得違反本協議約定對他人泄露。
6、基金托管人對基金管理人的正當指令不得拖延和拒絕執行。
7、除根據基金管理人指令或《基金合同》另有規定的，基金托管人不得動
用或處分基金財產。
8、基金托管人、基金管理人的高級管理人員和其他從業人員不得相互兼職。
9、基金管理人不得從事《基金合同》投資限制中禁止投資的行為。
10、本協議當事人不得從事法律法規、中國證監會、《基金合同》和本協議
禁止的其他行為。
法律法規和監管部門取消或變更上述禁止性規定的，在履行適當程序后，則
本基金不受上述相關限制或按變更后的規定執行。
十六、基金托管協議的變更、終止與基金財產的清算
（一）托管協議的變更與終止
1、托管協議的變更程序
本協議雙方當事人經協商一致，可以對協議的內容進行變更。變更后的
托管協議，其內容不得與《基金合同》的規定有任何沖突。基金托管協議的
變更應按照法律法規規定、監管機構要求及《基金合同》約定履行適當程序。
2、基金托管協議終止的情形
發生以下情況，本托管協議在履行適當程序后終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產或有其他基金托管人接管基
金資產；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產或有其他基金管理人接管基
金管理權；
（4）發生法律法規、中國證監會或《基金合同》規定的終止事項。
（二）基金財產的清算
1、基金財產清算小組：自出現《基金合同》終止事由之日起30個工作日內
成立基金財產清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監會的監
督下進行基金清算。
2、在基金財產清算小組接管基金財產之前，基金管理人和基金托管人應按
照《基金合同》和本托管協議的規定繼續履行保護基金財產安全的職責。
3、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《證券法》規定的注冊會計師、律師以及中國證監會指定的人員組成。
基金財產清算小組可以聘用必要的工作人員。
4、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、
估價、變現和分配。基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。
5、基金財產清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現時，由基金財產清算小組統一接管基金；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現；
（4）制作清算報告；
（5）聘請符合《中華人民共和國證券法》規定的會計師事務所對清算報告
進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持基金、證券的流動性受到限
制而不能及時變現的，清算期限相應順延。
6、清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金財產清算過程中發生的所有合
理費用，清算費用由基金財產清算小組優先從基金剩余財產中支付。
7、基金財產清算剩余資產的分配
依據基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金
財產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進行分配。
（三）基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《證券法》
規定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監會備案
并公告。基金財產清算報告報中國證監會備案后5個工作日內由基金財產清算小
組進行公告，基金財產清算小組應當將清算報告登載在規定網站上，并將清算報
告提示性公告登載在規定報刊上。
（四）基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規
規定的最低期限。
十七、違約責任
（一）如果基金管理人或基金托管人的不履行本托管協議或者履行本托管協
議不符合約定的，應當承擔違約責任。
（二）因托管協議當事人違約給基金財產或者基金份額持有人造成損害的，
應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產或者基金份額
持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任；對損失的賠償，僅限于直接經濟損
失，一方承擔連帶責任后有權根據另一方過錯程度向另一方追償。但是發生下列
情況的，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規、規章、市場交易
規則或監管機構的規定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照《基金合同》規定的投資原則投資或不投資造成的
直接損失或潛在損失等。
（三）如果由于本協議一方當事人（“違約方”）的違約行為給基金財產或基
金投資者造成損失，另一方當事人（“守約方”）有權利代表基金對違約方進行追
償；如果由于違約方的違約行為導致“守約方”賠償了該基金財產或基金投資者所
遭受的損失，則守約方有權向違約方追索，違約方應賠償和補償守約方由此發生
的所有成本、費用和支出，以及由此遭受的損失。
（四）托管協議當事人違反托管協議，給另一方當事人造成損失的，應承擔
賠償責任。
（五）當事人一方違約，非違約方當事人在職責范圍內有義務及時采取必要
的措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴
大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（六）違約行為雖已發生，但本托管協議能夠繼續履行的，在最大限度地保
護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續履行本協
議。
（七）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業務出現差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未
能發現該錯誤或雖發現錯誤但因前述原因無法及時更正的，由此造成基金財產或
基金投資者損失，基金管理人和基金托管人應免除賠償責任。但基金管理人和基
金托管人應當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
（八）本協議所指損失均為直接經濟損失。
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協議而產生的或與本協議有關的一切爭議，如經友好
協商未能解決的，應提交中國國際經濟貿易仲裁委員會，根據該會屆時有效的仲
裁規則進行仲裁，仲裁的地點在北京市。仲裁裁決是終局性的并對雙方均有約束
力。除非仲裁裁決另有決定，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續忠實、
勤勉、盡責地履行《基金合同》和托管協議規定的義務，維護基金份額持有人的
合法權益。
本協議受中國法律（為本協議之目的，不包括香港特別行政區、澳門特別行
政區法律和臺灣地區有關規定）管轄。
十九、基金托管協議的效力
（一）基金管理人在向中國證監會申請發售基金份額時提交的本基金托管協
議草案，該等草案系經托管協議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表
簽字或簽章，協議當事人雙方可能不時根據中國證監會的意見修改托管協議草
案。托管協議以中國證監會注冊的文本為正式文本。
（二）基金托管協議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效
之日起生效。基金托管協議的有效期自其生效之日起至該基金財產清算結果報中
國證監會備案并公告之日止。
（三）基金托管協議自生效之日對托管協議當事人具有同等的法律約束力。
（四）基金托管協議正本一式三份，除上報有關監管機構一份外，協議雙方
各持一份，每份具有同等法律效力。
二十、其他事項
除本協議有明確定義外，本協議的用語定義適用基金合同的約定。
二十一、基金托管協議的簽訂
本托管協議經基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在基金托管
協議上蓋章，并由各自的法定代表人或授權代表簽字或簽章，并注明基金托管協
議的簽訂地點和簽訂日期。
民生加銀多元穩健配置3個月持有期混合型基金中基金（FOF）托管協議.pdf