招商標(biāo)普金磚四國指數(shù)證券投資基金(LOF)清算報告
基金管理人：招商基金管理有限公司
基金托管人：中國銀行股份有限公司
清算報告出具日：2021年1月29日
清算報告公告日：2021年2月3日
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一、 重要提示
招商標(biāo)普金磚四國指數(shù)證券投資基金(LOF)（以下簡稱“本基金”）經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會2010年9月9日《關(guān)于核準(zhǔn)招商標(biāo)普金磚四國指數(shù)證券投資基金(LOF)募集的批復(fù)》（證監(jiān)許可【2010】1244號）核準(zhǔn)公開募集，自2011年2月11日起基金合同生效，基金管理人為招商基金管理有限公司，基金托管人為中國銀行股份有限公司。
根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》第四十七條的規(guī)定，“基金份額持有人大會由全體基金份額持有人組成，行使下列職權(quán)：（二）決定修改基金合同的重要內(nèi)容或者提前終止基金合同”；第八十條規(guī)定，“有下列情形之一的，基金合同終止：（二）基金份額持有人大會決定終止”。根據(jù)《招商標(biāo)普金磚四國指數(shù)證券投資基金(LOF)基金合同》“二十三、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算”的“二、《基金合同》的終止”中約定，“有下列情形之一的，《基金合同》應(yīng)當(dāng)終止：1、基金份額持有人大會決定終止的”。根據(jù)《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第四十八條的規(guī)定，“基金份額持有人大會決定的事項自表決通過之日起生效”。
為召集基金份額持有人大會審議《關(guān)于終止招商標(biāo)普金磚四國指數(shù)證券投資基金(LOF)基金合同有關(guān)事項的議案》，基金管理人已于2020年11月27日刊登了《招商基金管理有限公司關(guān)于以現(xiàn)場方式召開招商標(biāo)普金磚四國指數(shù)證券投資基金(LOF)基金份額持有人大會的公告》，并于2020年11月30日、2020年12月1日陸續(xù)刊登了提示性公告。本次基金份額持有人大會于2021年1月7日表決通過了本次會議議案，本次大會決議自該日起生效，基金管理人于2021年1月8日刊登了《關(guān)于招商標(biāo)普金磚四國指數(shù)證券投資基金(LOF)基金份額持有人大會表決結(jié)果暨決議生效的公告》。
基金管理人、基金托管人、德勤華永會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）和上海源泰律師事務(wù)所于2021年1月15日成立基金財產(chǎn)清算小組履行基金財產(chǎn)清算程序，并由德勤華永會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）對本基金進(jìn)行清算審計，上海源泰律師事務(wù)所對清算事宜出具法律意見。
二、 基金概況
基金名稱
招商標(biāo)普金磚四國指數(shù)證券投資基金(LOF)
基金簡稱
招商標(biāo)普金磚四國指數(shù)(QDII-LOF)
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基金主代碼
161714
交易代碼
161714
基金運(yùn)作方式
上市契約型開放式
基金合同生效日
2011年2月11日
最后運(yùn)作日（2021-1-14）基金份額總額
8,270,783.94份
投資目標(biāo)
本基金采用指數(shù)化投資方式，通過投資紀(jì)律約束和量化風(fēng)險管理，力求實現(xiàn)對標(biāo)的指數(shù)的有效跟蹤，獲得與標(biāo)的指數(shù)收益相似的回報。本基金控制目標(biāo)為基金凈值收益率與標(biāo)的指數(shù)收益率之間的年跟蹤誤差不超過6%。
投資策略
本基金至少80%以上的資產(chǎn)采用完全復(fù)制法進(jìn)行指數(shù)化投資，即按照標(biāo)準(zhǔn)普爾金磚四國40指數(shù)成份股及其權(quán)重構(gòu)建指數(shù)投資組合，并根據(jù)標(biāo)的指數(shù)成份股及其權(quán)重的變化進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。在因特殊情況導(dǎo)致無法獲得足夠數(shù)量的股票時，基金管理人將采用優(yōu)化方法構(gòu)建最優(yōu)投資組合的個股權(quán)重比例，以求盡可能貼近目標(biāo)指數(shù)的表現(xiàn)。
業(yè)績比較基準(zhǔn)
標(biāo)準(zhǔn)普爾金磚四國40總收益指數(shù)(S&P BRIC 40 Index(Net TR))收益率
風(fēng)險收益特征
本基金是被動管理的指數(shù)型基金，主要投資方向為標(biāo)普金磚四國40指數(shù)的成份股及備選成份股，屬于具有較高風(fēng)險和收益預(yù)期的證券投資基金品種，其預(yù)期風(fēng)險與收益水平高于債券型基金和混合型基金。并且，本基金主要投資于以金磚四國為代表的新興市場，其風(fēng)險收益水平高于投資于海外成熟市場的基金。
基金管理人
招商基金管理有限公司
基金托管人
中國銀行股份有限公司
境外資產(chǎn)托管人
英文名稱：Bank Of China(Hong Kong) Limited
中文名稱：中國銀行（香港）有限公司
三、 基金運(yùn)作情況
本基金經(jīng)中國證監(jiān)會2010年9月9日證監(jiān)許可【2010】1244號文核準(zhǔn)募集，由基金管理人依照法律法規(guī)、基金合同等規(guī)定于2011年1月4日至2011年1月28日期間向社會公開募集。本基金基金合同于2011年2月11日正式生效，基金合同生效日的基金份額總數(shù)為436,572,159.14份。自2011年2月11日至2021年1月14日期間，本基金按基金合同約定正常運(yùn)作。
根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》、《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》、《招商標(biāo)普金磚四國指數(shù)證券投資基金(LOF)基金合同》等有關(guān)規(guī)定，經(jīng)本基金份額持有人大會2021年1月7日表決通過，決定終止基金合同，并對本基金進(jìn)行變現(xiàn)及清算程序。基金管
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理人已就該事項于2021年1月8日刊登了《關(guān)于招商標(biāo)普金磚四國指數(shù)證券投資基金(LOF)基金份額持有人大會表決結(jié)果暨決議生效的公告》，本基金從2021年1月15日起進(jìn)入清算期。
四、 財務(wù)會計報告
基金最后運(yùn)作日資產(chǎn)負(fù)債表（已經(jīng)審計）
會計主體：招商標(biāo)普金磚四國指數(shù)證券投資基金(LOF)
報告截止日：2021年1月14日
單位：人民幣元 最后運(yùn)作日 2021年1月14日
資 產(chǎn)：
銀行存款
1,648,590.57
交易性金融資產(chǎn)
11,174,580.43
其中：股票投資
11,174,580.43
基金投資
-
應(yīng)收證券清算款
195,726.01
應(yīng)收利息
374.69
應(yīng)收股利
8,368.04
資產(chǎn)總計
13,027,639.74
負(fù) 債：
應(yīng)付贖回款
2,997,023.04
應(yīng)付管理人報酬
3,814.97
應(yīng)付托管費(fèi)
1,192.17
其他負(fù)債
81,943.38
負(fù)債合計
3,083,973.56
所有者權(quán)益：
實收基金
8,270,783.94
未分配利潤
1,672,882.24
所有者權(quán)益合計
9,943,666.18
負(fù)債和所有者權(quán)益總計
13,027,639.74
注：1、基金最后運(yùn)作日2021年1月14日，基金份額凈值1.202元，基金份額總額8,270,783.94份，基金資產(chǎn)凈值為9,943,666.18元；
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2、本報告期內(nèi)股票投資中包含存托憑證投資；
3、本基金的外幣資產(chǎn)按基金最后運(yùn)作日中國人民銀行公布的匯率中間價折算的人民幣金額列示；
4、本基金的清算報表是在非持續(xù)經(jīng)營的前提下參考《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及《證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指引》的有關(guān)規(guī)定編制的。本基金已將賬面價值高于預(yù)計可收回金額的資產(chǎn)調(diào)整至預(yù)計可收回金額，并按預(yù)計結(jié)算金額計量負(fù)債。同時，不對資產(chǎn)、負(fù)債進(jìn)行流動與非流動的劃分。
五、 清算情況
自2021年1月15日至2021年1月27日止為清算期間，基金財產(chǎn)清算小組對本基金的資產(chǎn)、負(fù)債進(jìn)行清算，全部清算工作按清算原則和清算手續(xù)進(jìn)行。
具體清算情況如下：
1、清算費(fèi)用
按照《關(guān)于招商標(biāo)普金磚四國指數(shù)證券投資基金(LOF)基金合同》二十三、 “基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算”的規(guī)定，清算費(fèi)用是指基金財產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
考慮到本基金清算的實際情況，從保護(hù)基金份額持有人利益的角度出發(fā)，本基金的清算費(fèi)用將由基金管理人承擔(dān)并支付。
2、資產(chǎn)處置情況
（1）本基金最后運(yùn)作日銀行存款1,648,590.57元，其中境內(nèi)存款1,642,465.18元存儲于
基金托管人中國銀行股份有限公司，境外存款6,125.39元存儲于境外資產(chǎn)托管人中國銀行（香港）有限公司；
（2）本基金最后運(yùn)作日股票投資11,174,580.43元，截止至2021年1月15日已全部賣出，賣券清算款于2021年1月19日和2021年1月20日到賬。
（3）本基金最后運(yùn)作日應(yīng)收證券清算款195,726.01元，已于2021年1月19日和2021年1月20日到賬。
（4）本基金最后運(yùn)作日應(yīng)收利息374.69元，由托管銀行于每季度3月、6月、9月、12月
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21日（節(jié)假日順延）結(jié)算入賬，或在賬戶注銷時一次性結(jié)清。為保護(hù)基金份額持有人利益，加快清盤速度，基金管理人將以自有資金先行墊付尚未收訖的利息。
（5）本基金最后運(yùn)作日應(yīng)收股利8,368.04元，截至清算結(jié)束日仍有應(yīng)收股利折合人民幣574.67元尚未到賬，為保護(hù)基金份額持有人利益，加快清盤速度，基金管理人將以自有資金先行墊付尚未收訖的應(yīng)收股利。
3、負(fù)債清償情況
（1）本基金最后運(yùn)作日應(yīng)付贖回款為2,997,023.04元，該款項已于2021年1月25日支付；
（2）本基金最后運(yùn)作日應(yīng)付管理人報酬為3,814.97元，該款項已于2021年1月22日支付；
（3）本基金最后運(yùn)作日應(yīng)付托管費(fèi)為1,192.17元，該款項已于2021年1月22日支付；
（4）本基金最后運(yùn)作日其他負(fù)債為81,943.38元，該款項包含應(yīng)付贖回費(fèi)1,943.38元、信息披露費(fèi)50,000.00元和審計費(fèi)30,000.00元，其中贖回費(fèi)已于2021年1月25日支付，信息披露費(fèi)和審計費(fèi)待收到發(fā)票后進(jìn)行支付。
4、清算期間的剩余資產(chǎn)分配情況
單位：人民幣元
項目
金額
一、最后運(yùn)作日2021年1月14日基金凈資產(chǎn)
9,943,666.18
加：清算期間（2021-1-15至2021-1-27）收入
-178,857.99
其中：利息收入（損失以"-"填列）（注1）
746.15
投資收益（損失以"-"填列）（注2）
3,400,986.35
公允價值變動損益（損失以"-"填列）（注3）
-3,557,056.21
匯兌損益（損失以“-”號填列）（注4）
-24,266.56
其他收入（注5）
732.28
減：清算期間（2021-1-15至2021-1-27）費(fèi)用
18,839.75
交易費(fèi)用（注7）
18,493.34
其他費(fèi)用（注8）
346.41
減：基金贖回金額（于2021年1月15日確認(rèn)的投資者贖回申請）
518,551.40
二、2021年1月27日基金凈資產(chǎn)
9,227,417.04
三、2021年1月27日基金可供分配凈資產(chǎn)
9,227,417.04
注：1、利息收入系以當(dāng)前適用的利率預(yù)估計提的自2021年1月15日至2021年1月27日止清算期間的銀行存款利息；
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2、投資收益系清算期間股票投資變現(xiàn)的投資收益；
3、公允價值變動損益系清算期間持有的股票投資產(chǎn)生的公允價值變動；
4、匯兌損益系清算期間持有外幣資產(chǎn)由于匯率變動產(chǎn)生的匯兌損益；
5、其他收入系本基金終止運(yùn)作日份額持有人贖回產(chǎn)生的贖回費(fèi)收入金額；
6、應(yīng)付贖回費(fèi)系本基金終止運(yùn)作日份額持有人贖回產(chǎn)生的贖回費(fèi)金額；
7、交易費(fèi)用系清算期間股票投資變現(xiàn)產(chǎn)生的交易費(fèi)用；
8、其他費(fèi)用系自清算期間托管賬戶扣繳的銀行匯劃費(fèi)。
本基金清算結(jié)束日（2021年1月27日）剩余財產(chǎn)為人民幣9,227,417.04元，由于剩余財產(chǎn)中包含未到賬股票權(quán)益，該金額為按2021年1月27日中國人民銀行公布的匯率中間價折算的人民幣金額，待收到所有股票權(quán)益后，基金管理人將進(jìn)行調(diào)撥結(jié)匯。2021年1月28日至清算款劃出日前一日產(chǎn)生的利息、費(fèi)用和匯兌損益亦歸屬基金份額持有人所有和承擔(dān)。根據(jù)本基金的基金合同約定，依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費(fèi)用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。
5、基金財產(chǎn)清算報告的告知安排
本清算報告已經(jīng)基金托管人復(fù)核，在經(jīng)會計師事務(wù)所審計、律師事務(wù)所出具法律意見書后，報中國證券監(jiān)督管理委員會備案并向基金份額持有人公告。
六、 備查文件
1、備查文件目錄
（1）《招商標(biāo)普金磚四國指數(shù)證券投資基金(LOF)清算審計報告》
（2）《上海源泰律師事務(wù)所關(guān)于招商標(biāo)普金磚四國指數(shù)證券投資基金(LOF)清算事宜之法律意見》
2、存放地點
基金管理人的辦公場所。
3、查閱方式
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財產(chǎn)清算小組成員
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